科(kē)创板首(shǒu)批退(tuì)市公司(sī)，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发布公告称(chēng)，其(qí)收到证监会下发的《行政处(chù)罚决(jué)定书》，将(jiāng)被实施重大违法强制退市，

　　与此(cǐ)同时，上交所也(yě)对两公司(sī)下发拟(nǐ)终止公司股票上市(shì)的事先告知(zhī)书，两(liǎng)家(jiā)公(gōng)司的股票自4月(yuè)24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融法院消息显(xiǎn)示，其收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易(yì)盛、林应等证券(quàn)虚(xū)假陈述责任纠纷的(de)申请，保荐券商东兴证券(quàn)及两(liǎng)名保代、天健(jiàn)会(huì)计师事务所、康达律师事务所均(jūn)在被起诉名单中(zhōng)。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈发行+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行(xíng)政处罚决定书(shū)显(xiǎn)示，紫(zǐ)晶存储存(cún)在欺诈发(fā)行的问(wèn)题。紫晶存(cún)储(chǔ)于2019年4月3日(rì)披(pī)露招股书(shū)申(shēn)报(bào)稿，同(tóng)年10月获科(kē)创(chuàng)板上市委审议同意(yì)发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查(chá)，紫(zǐ)晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明书》通过虚构销售合同、伪(wěi)造物流单据和验收(shōu)单(dān)据入账、安排资金回款、提前(qián)确认收(shōu)入等方式虚增营业收入、利润。其(qí)中，2017年-2019年(nián)上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书(shū)》未按规定披露(lù)的2016年末、2017年末(mò)以及2019年上半年末对外(wài)担保余额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说明书签(qiān)署日(rì)，未按规定披露对外担保(bǎo)余(yú)额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市(shì)后，紫晶存储(chǔ)继续(xù)通过前述财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载的利润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万(wàn)元，占(zhàn)当期报告记载的利润总额绝对(duì)值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报(bào)中仍(réng)存(cún)在未按规定披露对(duì)外(wài)担保的问题。

　　最终，证(zhèng)监会对紫晶存储责令改正(zhèng)，给予警告(gào)，并(bìng)处(chù)以3668.52万元罚款，对实控人(rén)郑穆、罗铁(tiě)威分别处(chù)以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚(fá)款。此外(wài)，郑穆被采取终身市(shì)场(chǎng)禁入措施，罗铁威被处(chù)10年市场禁入措(cuò)施，其他相关负(fù)责人也被(bèi)处(chù)以罚款、5年市(shì)场禁入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿两只小兔子吸红肿了，两只头头被吸肿了ng>

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽(zé)达(dá)易盛方面，行政处罚决定书(shū)显示(shì)，其于(yú)2019年6月披露(lù)招股(gǔ)书申报稿(gǎo)，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经查明，泽(zé)达易盛在公告的证券发行文件中隐瞒重(zhòng)要事实、编造重大(dà)虚假内容，2016年(nián)-2019年累计虚增营业(yè)收入34229.63万元，虚增(zēng)利润(rùn)18673.53万(wàn)元，且未如(rú)实披露关联交易、股(gǔ)权代(dài)持情况(kuàng)等。

　　在上(shàng)市后，泽达易(yì)盛及其全资子公司浙江(jiāng)金淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚(xū)假(jiǎ)合同、开展虚假业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万(wàn)元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额的(de)88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占当期(qī)报告记(jì)载的利润(rùn)总额(é)的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存在(zài)虚增在建工程等问题。

　　值得关注的是，对(duì)于欺(qī)诈发行部分，证监会对(duì)泽(zé)达易盛(shèng)处以非法所(suǒ)募集资金金(jīn)额(é)20％的处(chù)罚，罚款金(jīn)额(é)高达8.1亿元(yuán)；紫(zǐ)晶(jīng)存储则被罚款非法募集资金的3％，罚款(kuǎn)金(jīn)额(é)3068.52万元。

　　合并其(qí)他违法事实计算，证监会最终对泽(zé)达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经(jīng)理林应处以(yǐ)3800万元罚款(kuǎn)，时任(rèn)董(dǒng)事、副总经理、财务总监(jiān)、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取终身(shēn)市场(chǎng)禁入。

　　颇(pǒ)为诡(guǐ)异(yì)的(de)是，在4月21日(rì)市(shì)场(chǎng)全面大跌(diē)的行情下，两家公司均有不(bù)同(tóng)幅度(dù)的上(shàng)涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶(jīng)大涨(zhǎng)3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总户(hù)数为(wèi)6538户，户均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东(dōng)总户数为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼(sòng)

　　中介机构一同被(bèi)诉

　　行政处罚“靴(xuē)子(zi)落地”，两家公司也进入到(dào)停牌及被终止上市的(de)阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双双(shuāng)发布公告称，公司触及《上海证券交易所(suǒ)科(kē)创(chuàng)板股票上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定(dìng)的重大违法行为，将被实施重大违(wéi)法强制(zhì)退市(shì)。公司股票自2023年4月24日(rì)（星期一）开市(shì)起停牌。

　　4月21日(rì)，两家(jiā)公司均收(shōu)到上交所下发的拟(nǐ)终止公司(sī)股(gǔ)票上市的事先告知书。在收到(dào)终止(zhǐ)上市告知书后，两家公司可(kě)以根据规定申(shēn)请听证，提出(chū)陈述和申辩。交易所由上市委员会就(jiù)是否终止(zhǐ)公司(sī)股(gǔ)票上市事宜进行审议，并根据上市(shì)委员会的(de)审核(hé)意见(jiàn)作出是否(fǒu)终(zhōng)止(zhǐ)公司(sī)股票(piào)上市(shì)的决(jué)定。

　　根据相关规定(dìng)，若股(gǔ)票被终(zhōng)止上市(shì)，自(zì)交易所公告(gào)对股票作(zuò)出终止上市的(de)决定之日后5 个交(jiāo)易日届满的下一交易日起，相关公司(sī)股票(piào)复(fù)牌并(bìng)进入退市整理期，并在股票(piào)简称前冠以“退市”标识，退市(shì)整理期的交易期限(xiàn)为15 个交易日。交易所(suǒ)将在退(tuì)市整理期届满后5个交易日内对股票予以摘牌，股票最终终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上(shàng)海金融法(fǎ)院(yuàn)官(guān)两只小兔子吸红肿了，两只头头被吸肿了微发布消息显示，其已于当日(rì)收到12名(míng)投(tóu)资者共同起(qǐ)诉(sù)泽达易(yì)盛(shèng)等证券虚(xū)假(jiǎ)陈述责任纠纷的申(shēn)请。起诉投资者同时申(shēn)请适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼程(chéng)序审理案件(jiàn)。上海金融法院称，其将依法(fǎ)审(shěn)查，及时公(gōng)布(bù)进(jìn)展情况。

　　值得(dé)关注的是(shì)，在投资者提起的诉讼中(zhōng)，被告(gào)除了泽达易盛及实控(kòng)人(rén)、董监高(gāo)等(děng)，中介(jiè)机(jī)构东兴证券(quàn)及(jí)两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健(jiàn)会计师事(shì)务(wù)所、康达(dá)律(lǜ)师事务所也均在(zài)被起诉之列(liè)。

　　3月31日(rì)晚间，东兴(xīng)证券曾(céng)发(fā)布(bù)公告称，因在执(zhí)行泽达易盛首次(cì)公开发行股票(piào)并(bìng)在科创(chuàng)板上市项(xiàng)目(mù)中，涉(shè)嫌保荐、承销及持续督(dū)导等(děng)业务未勤勉尽责(zé)，证监会决定对其公司(sī)立案(àn)。

　　4月21日，中证中小投资者服(fú)务(wù)中心公告称，关(guān)注到上海金融法院(yuàn)收(shōu)到12名投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达(dá)易盛等证(zhèng)券虚(xū)假(jiǎ)陈述责任纠纷(fēn)的申请(qǐng)，起诉投资者同时申(shēn)请适用普通代表人诉(sù)讼程序审理案件。泽达易盛(shèng)是科创板首批被中国证监会立案调查公司，根据《行政处罚决定书》，公(gōng)司构成欺(qī)诈发行。

　　投(tóu)服中(zhōng)心将密切关注诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)后续(xù)受理(lǐ)并裁(cái)定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼(sòng)，发布普通代表人诉讼权(quán)利登记公告(gào)，拟(nǐ)相关法律法(fǎ)规公(gōng)开(kāi)征集并接受(shòu)50名以上（含50名）投资者(zhě)特别(bié)授(shòu)权(quán)，申请参加普通代表人诉讼(sòng)并申请转(zhuǎn)换特别代(dài)表人(rén)诉讼。