金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批(pī)欺诈发(fā)行案件答记者问。证监(jiān)会有关部门负(fù)责人表示(shì)，欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者合(hé)法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国(guó)务院对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民(mín)事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管(guǎn)机构，如(rú)何推动对上述发行人、控股股东、实际控制(zhì)人、中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人员等相关(guān)责任(rèn)主(zhǔ)体进行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者(zhě)合法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金融(róng)安全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查(chá)处(chù)证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处(chù)，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关控股股东(dōng)、实际控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广(guǎng)东(dōng)紫(zǐ)晶信(xìn)息存储(chǔ)技(jì)术(shù)股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责(zé)任人作出(chū)行政处罚和市场(chǎng)禁(jìn)入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相(xiāng)关(guān)责任人员进行行政处(chù)罚，并对部分责任(rèn)人员采(cǎi)取(qǔ)证券(quàn)市场禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉(shè)嫌(xián)刑事犯罪的(de)当事人依法及(jí)时移(yí)送(sòng)公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科创(chuàng)板(bǎn)股票上(shàng)市规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支(zhī)持(chí)适格投资者及(jí)时有效地追究违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等(děng)责(zé)任(rèn)主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责(zé)任体(tǐ)系的(de)重要组(zǔ)成部分，是对违法行(xíng)为进(jìn)行(xíng)立体(tǐ)式追(zhuī)责的重要一(yī)环，也(yě)是(shì)提高(gāo)资本市场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通(tōng)投(tóu)资者权利救济(jì)渠道，维护(hù)投资者合法权(quán)益，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形(xíng)成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提(tí)供保荐(jiàn)、承销服(fú)务的证券公司、出具审计(jì)报告的或者法(fǎ)律(lǜ)意(yì)见书的(de)证券服务机(jī)构等违规主体实(shí)施精准打击(jī)<12岁小女孩拔萝卜怎么拔，拔萝卜又叫又疼的过程; line-height: 24px;'>12岁小女孩拔萝卜怎么拔，拔萝卜又叫又疼的过程/strong>。如果相(xiāng)关中介机构故意(yì)参与(yǔ)造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移送司法机关(guān)处理；如果(guǒ)相(xiāng)关中介机(jī)构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当(dāng)的法治理(lǐ)念(niàn)，综合考虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情(qíng)况(kuàng)、执法(fǎ)效(xiào)率、赔(péi)偿投资者损失(shī)意(yì)愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处理(lǐ)，让中介机构为其(qí)未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介机构从(cóng)业人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业能力(lì)、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是(shì)保(bǎo)障证券服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案件(jiàn)中(zhōng)发现相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害投(tóu)资者合法权(quán)益，目前在(zài)投资(zī)者保护(hù)方(fāng)面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者(zhě)赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔(péi)付责任主体的意愿和(hé)能力(lì)等因素，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易盛(shèng)案，上海(hǎi)金融法院已(yǐ)经收(shōu)到泽达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼起诉(sù)材料，中证中小(xiǎo)投资者服务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上(shàng)海金(jīn)融(róng)法院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特别(bié)代表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制(zhì)度具(jù)有“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够(gòu)一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资者的合(hé)法权益可以在诉讼程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司(sī)作为紫晶存储申请(qǐng)首(shǒu)次公开发行股票(piào)的保荐机构和(hé)主承(chéng)销商，与其(qí)他中(zhōng)介机(jī)构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上(shàng)述金额为公司初(chū)步估算结果(guǒ)，基金(jīn)规模将根据最终计算的适格投资(zī)者损失赔付(fù)金(jīn)额进(jìn)行调整），用于(yú)先行赔(péi)付适(shì)格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，适12岁小女孩拔萝卜怎么拔，拔萝卜又叫又疼的过程格投(tóu)资者可(kě)以(yǐ)积极(jí)参与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司披露的公告中提出向证监会提交证券期货行政执法当事人(rén)承诺申请，证(zhèng)监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领域行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是(shì)指国(guó)务院(yuàn)证券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机构对涉(shè)嫌(xián)证(zhèng)券期货违法的单位(wèi)或者个人进行(xíng)调查期间，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投(tóu)资者损失、消除损害(hài)或者不良影响并经国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机构认可(kě)，当事人履行(xíng)承诺后(hòu)国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构终止案件调查(chá)的(de)行(xíng)政执法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适用范(fàn)围(wéi)、监督制约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施(shī)办法》等规定，承(chéng)诺金(jīn)兼(jiān)具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的(de)确定需要综合考(kǎo)虑当事人(rén)因涉嫌违法行(xíng)为(wèi)可能获(huò)得(dé)的收(shōu)益或者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没(méi)收违法所得的金额，以及投资(zī)者因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受(shòu)的(de)损失(shī)等(děng)诸多(duō)因素。承诺金数额(é)通常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事人承诺(nuò)这一程序中，既(jì)可以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地补(bǔ)偿投(tóu)资者的损失(shī)。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一并解决案(àn)件相关的行政处(chù)理(lǐ)与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到(dào)行政追(zhuī)责与民事追责相(xiāng)统一(yī)的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公(gōng)司向我(wǒ)会提(tí)交(jiāo)当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)申请，我会(huì)将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实施办(bàn)法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施(shī)规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的(de)证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等(děng)中介机构及其责任(rèn)人员，下一步将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期，我会(huì)贯彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会(huì)计师事务(wù)所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤勉尽责(zé)，近(jìn)日已被我会(huì)立案(àn)。在紫晶存储案(àn)中，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)、容诚会(huì)计师事务所(suǒ)、致同会计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师事(shì)务所等中介机构启动(dòng)了相关调查工作，后续将根(gēn)据其在相关(guān)执(zhí)业行(xíng)为中的勤(qín)勉(miǎn)尽责情况，结合(hé)其(qí)主动先行(xíng)赔付以(yǐ)及(jí)申请(qǐng)证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)等情形(xíng)，依法(fǎ)进行下一步(bù)处理。需要指(zhǐ)出的(de)是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有关责(zé)任人员在(zài)上述案件中(zhōng)的执业行为，如(rú)果发现有关(guān)责任人员存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公司、会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构是(shì)保障资本(běn)市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规(guī)和职业(yè)道德(dé)要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自(zì)律、公平竞(jìng)争，自(zì)觉营造(zào)和维护(hù)风清气正的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行业(yè)声誉。