科创(chuàng)板首(shǒu)批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽(zé)达分别发布公告(gào)称(chēng)，其收到(dào)证监会下发的(de)《行政(zhèng)处(chù)罚决定书》，将被实施(shī)重(zhòng)大(dà)违法(fǎ)强制退市(shì)，

　　与此同时，上交所(suǒ)也对两公司下(xià)发拟终止公司股票上市的事先(xiān)告知(zhī)书，两(liǎng)家公司的(de)股票(piào)自4月(yuè)24日开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金融法(fǎ)院(yuàn)消息显示，其(qí)收到12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的(de)申请，保荐券(quàn)商东兴证券及两名保代、天(tiān)健会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、康达(dá)律师事务所均在被起诉名单中。

　　来(lái)看详(xiáng)情——

　　欺诈(zhà)发行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶(jīng)方面的问题：

　　证监(jiān)会行政处罚决定书显示，紫(zǐ)晶存储存在欺诈(zhà)发行的问题(tí)。紫晶(jīng)存储(chǔ)于(yú)2019年4月3日披露招股书申报稿，同年10月获科创板(bǎn)上市委审议同意发行(xíng)上市，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销售(shòu)合同、伪造物流单据和验收单据入账(zhàng)、安排(pái)资金回款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚增营业收入、利(lì)润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利(lì)润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存储《招(zhāo)股说明书(shū)》未按规定披露的2016年末、2017年末以及(jí)2019年上半(bàn)年末(mò)对外(wài)担保余额分(fēn)别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截(jié)至招股说明书签署日，未按(àn)规定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶(jīng)存储继续通过前述财务造(zào)假方式(shì)虚增营业收入、利润。2019年(nián)虚(xū)增利润(rùn)14529.07万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载(zài)的利润(rùn)总(zǒng)额绝对(duì)值的(de)94.55％；2020年(nián)虚增利(lì)润16902.36万元，占当期报告(gào)记载(zài)的利润总(zǒng)额(é)绝对值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未按规定披(pī)露(lù)对外担保的问(wèn)题。

　　最(zuì)终，证监(jiān)会(huì)对紫(zǐ)晶(jīng)存储责令(lìng)改(gǎi)正，给予警告，并处(chù)以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗(luó)铁威(wēi)分别处(chù)以(yǐ)2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑穆被(bèi)采(cǎi)取终身市场(chǎng)禁入(rù)措施，罗铁威被(bèi)处10年市场禁入措施，其他相(xiāng)关负责人也被处(chù)以(yǐ)罚款、5年市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务总(zǒng)监终身(shēn)市(shì)场禁入

　　泽达易(yì)盛方面(miàn)，行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚决定书显示，其于(yú)2019年(nián)6月披露招股书(shū)申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在(zài)公告的证券发行(xíng)文件中(zhōng)隐瞒(mán)重要事实、编造重大(dà)虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年-2019年累(lèi)计虚(xū)增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如实披(pī)露关联交易(yì)、股权代(dài)持情况(kuàng)等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及其全资(zī)子公(gōng)司浙江金淳(chún)、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业(yè)务(wù)，2020年虚(xū)增(zēng)利润8246.92万元，占当期报(bào)告记(jì)载的利(lì)润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增利(lì)润(rùn)2665.78万元，占当期报告记载的利润总额的56.23％。此外(wài)，泽(zé)达易(yì)盛(shèng)还存在虚增在建(jiàn)工程等问题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺诈(zhà)发行部分(fēn)，证(zhèng)监会对泽达易盛处以非法所募(mù)集资金金额20％的处罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿元；紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)则被罚款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法(fǎ)事实计算(suàn)，证监会(huì)最终对(duì)泽达易盛(shèng)处(chù)以8.6亿元(yuán)罚款(kuǎn)，对实控人、时任董事长、总经理(lǐ)林(lín)应处以(yǐ)3800万(wàn)元(yuán)罚款，时任(rèn)董事、副总(zǒng)经理、财务总监(jiān)、董(dǒng)事会(huì)秘书应(yīng)岚被罚1300万元，二(èr)人均(jūn)被采取(qǔ)终(zhōng)身市场(chǎng)禁入。

　　颇(pǒ)为诡(guǐ)异的是，在4月21日市场全面大(dà)跌的行情下(xià)，两(li生乎吾前其闻道也固先乎吾翻译句式，生乎吾前其闻道也固先乎吾翻译成现代汉语ǎng)家公司(sī)均有不同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为(wèi)12352户(hù)，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已被提起(qǐ)诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴子落地”，两家公司(sī)也进入(rù)到(dào)停(tíng)牌及被终(zhōng)止上(shàng)市的阶段(duàn)。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发布公告称，公司触及《上海证券交易所科创板股票上(shàng)市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的(de)重大违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为，将被实施重大违法(fǎ)强制退市。公司股(gǔ)票自2023年4月24日（星期一）开市起停(tíng)牌。

　　4月21日(rì)，两(liǎng)家公司(sī)均收到上(shàng)交所下发的拟终(zhōng)止公司股票上市(shì)的事先告知(zhī)书。在(zài)收到终止上市(shì)告知(zhī)书后，两家公司可以(yǐ)根(gēn)据规定申请(qǐng)听证，提出(chū)陈述和申辩。交易所由(yóu)上市委员会就是否终(zhōng)止公司股票上市事宜进行审议，并(bìng)根据(jù)上市委员会的审核意见作出是(shì)否终止(zhǐ)公司股票上市的(de)决定。

　　根据相关(guān)规定(dìng)，若股票被终止上(shàng)市，自交易所公告(gào)对股票作(zuò)出终止上市(shì)的决定之日后5 个(gè)交易日届(jiè)满(mǎn)的下一交易日(rì)起，相关(guān)公司(sī)股(gǔ)票(piào)复牌并进入退市(shì)整理(lǐ)期，并在股票(piào)简(jiǎn)称前(qián)冠(guān)以“退市”标(biāo)识(shí)，退市(shì)整理期的交易期(qī)限为15 个交易(yì)日。交易所将在(zài)退市(shì)整理期届(jiè)满后(hòu)5个(gè)交(jiāo)易日内(nèi)对(duì)股票(piào)予以摘牌，股票最终终止(zhǐ)上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上(shàng)海金(jīn)融法院官微发布消息显示，其已于当日收到(dào)12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的(de)申请。起诉(生乎吾前其闻道也固先乎吾翻译句式，生乎吾前其闻道也固先乎吾翻译成现代汉语sù)投资(zī)者(zhě)同时(shí)申(shēn)请(qǐng)适用(yòng)普通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)程(chéng)序审理案件。上海金融法院称，其将依法(fǎ)审查(chá)，及时公(gōng)布进(jìn)展情况(kuàng)。

　　值得关(guān)注的是(shì)，在(zài)投(tóu)资者提起的诉讼中，被告(gào)除(chú)了泽(zé)达易盛及实控人、董监高(gāo)等(děng)，中介机构东(dōng)兴(xīng)证(zhèng)券及(jí)两名保代（胡(hú)晓莉(lì)、陶晨(chén)亮）、天(tiān)健会计师事务所、康(kāng)达律(lǜ)师事务(wù)所也均在(zài)被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称，因在执行(xíng)泽达易(yì)盛首次(cì)公开发行股票并在科创板上市项目中(zhōng)，涉(shè)嫌保荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽(jǐn)责，证监会决定对(duì)其公司立案。

　　4月21日(rì)，中证中小(xiǎo)投资(zī)者服务中(zhōng)心公告称(chēng)，关注到上海金(jīn)融(róng)法院收到12名(míng)投(tóu)资(zī)者共(gòng)同起诉(sù)泽(zé)达易盛等证券虚(xū)假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请，起诉投资(zī)者同时申请适用普通代表人诉讼程序审(shěn)理案件。泽达(dá)易盛是科(kē)创板首批被中国证监会立(lì)案(àn)调查公司，根据(jù)《行政处罚决定书(shū)》，公司(sī)构成(chéng)欺诈(zhà)发行。

　　投服中心将密切(qiè)关注诉讼进展，如上海金融法院后续受理并裁(cái)定(dìng)适用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)，发布普通代表(biǎo)人诉讼权利登记公告(gào)，拟相(xiāng)关法律法规公(gōng)开征集并接(jiē)受50名(míng)以上（含50名）投(tóu)资(zī)者特(tè)别授权，申(shēn)请参加普通代表人诉讼(sòng)并申请转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼。

未经允许不得转载：市场调查|社会调查|问卷调查|市场执行|店面验收|神秘客|满意度-提供最专业的市场信息咨询服务-宁波信恒新市场信息咨询有限公司 生乎吾前其闻道也固先乎吾翻译句式，生乎吾前其闻道也固先乎吾翻译成现代汉语