金融界4月21日(rì)消(xiāo)息 证监会有关部(bù)门(mén)负(fù)责人就泽(zé)达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行案件(jiàn)答记者(zhě)问。证监会有关部(bù)门负责人(rén)表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者(zhě)合(hé)法(fǎ)权(quán)益，危(wēi)及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案(àn)件(jiàn)，社(shè)会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上(shàng)述发行人、控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人、中介机(jī)构及其责任人员等相(xiāng)关(guān)责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金融(róng)安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击(jī)证券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处(chù)证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国(guó)务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发行人及(jí)相(xiāng)关控股股东、实公杂费包括哪些费用，公杂费包括哪些日用品际(jì)控制人(rén)等(děng)“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如在上述两案的(de)行(xíng)政责任方面，我(wǒ)会依法向泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技(jì)股份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及(jí)相关责任人(rén)作出行政处罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及(jí)相关(guān)责任人(rén)员进行行政处罚，并(bìng)对(duì)部(bù)分责(zé)任人员采取(qǔ)证券市场禁(jìn)入(rù)措(cuò)施。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依(yī)法(fǎ)及(jí)时移送公(gōng)安机关处理，推(tuī)动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易(yì)所将(jiāng)依法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违(wéi)法强制退市(shì)。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适格投资者及时有效地追究违规上(shàng)市公司及其相关中(zhōng)介机构等责(zé)任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责(zé)任(rèn)是(shì)资本市场法律(lǜ)责任体系的重要(yào)组(zǔ)成部分，是对(duì)违法行为进(jìn)行(xíng)立(lì)体(tǐ)式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本市场违法违规成本的(de)重要(yào)举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠(qú)道，维(wéi)护投资者(zhě)合法权(quán)益(yì)，督(dū)促市场参与各方归(guī)位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审(shěn)计(jì)报告的或(huò)者法(fǎ)律意见书的证券服务机构等违规主体(tǐ)实施(shī)精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相关中介机构故意(yì)参(cān)与造(zào)假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从(cóng)重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情(qíng)况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业(yè)行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任(rèn)人员。证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机构从(cóng)业人员的道德水准、专(zhuān)业(yè)能(néng)力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平等，是(shì)保(bǎo)障(zhàng)证(zhèng)券服务质量的重(zhòng)要(yào)因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现相关(guān)中介机构责任(rèn)人(rén)员存在违(wéi)法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损害投资者(zhě)合法权益，目前在(zài)投资者保护方面(miàn)有哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉讼(sòng)法》等(děng)法律(lǜ)法规(guī)规定了包(bāo)括协商和解、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人(rén)诉(sù)讼等一系列投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各有优势，对(duì)于个案中采用何(hé)种(zhǒng)方式(shì)，需综合(hé)考虑不(bù)同投资者赔偿救(jiù)济制度(dù)的(de)适用条件、投资(zī)者获赔(péi)的充分(fēn)性和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿(yuàn)和能(néng)力等(děng)因(yīn)素，目标都(dōu)是有效保护投资(zī)者、惩戒(jiè)和(hé)震(zhèn)慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融(róng)法院已经收(shōu)到泽(zé)达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉(sù)讼起诉材(cái)料，中证中小投资者服务(wù)中心发布公(gōng)告(gào)，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者(zhě)特别授权，申请参(cān)加该案并(bìng)转换特别代表(biǎo)人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示(shì)加(jiā)入、明示(shì)退(tuì)出”的特(tè)征，能够(gòu)一揽子解(jiě)决泽达易(yì)盛(shèng)案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资(zī)者的合法权(quán)益可(kě)以(yǐ)在诉讼程序(xù)中得(dé)到(dào)保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案，中信(xìn)建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司(sī)作为(wèi)紫晶存(cún)储申(shēn)请首(shǒu)次公(gōng)开发行股票的(de)保荐机构和(hé)主承销商，与其他中介机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿(yì)元设(shè)立先行赔(péi)付专项基金（上述金额为公司初步估算(suàn)结果(guǒ)，基(jī)金(jīn)规(guī)模将根据最终计算的适格投资者损失赔付(fù)金额进行(xíng)调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先行赔付(fù)程序直接(jiē)获赔，以维护自(zì)身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司披露的(de)公告中提出(chū)向证监会提交证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域(yù)行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期货违法的单位或(huò)者(zhě)个(gè)人进行调查期间，被调查的(de)当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者(zhě)不良影响并经国务院证券(quàn)监督(dū)管理机(jī)构认可，当事人履行承诺(nuò)后国(guó)务(wù)院证券监督管理机构终止案件调查(chá)的行(xíng)政(zhèng)执法方(fāng)式(shì)。相关法律法规公杂费包括哪些费用，公杂费包括哪些日用品明确规定了(le)当事人承诺(nuò)制度(dù)的基本流(liú)程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要(yào)综(zōng)合(hé)考虑(lǜ)当(dāng)事人因涉(shè)嫌(xián)违法行为可(kě)能获得的收益或(huò)者避免的(de)损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资(zī)者(zhě)因当事人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)所遭受的损失等诸(zhū)多(duō)因素。承诺(nuò)金数额通(tōng)常高于罚没(méi)款数额，且可(kě)用于赔偿(cháng)投资(zī)者损失(shī)，在证券期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺这一程序(xù)中，既可以实现对(duì)申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者的(de)损失。因此，当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度可以一并(bìng)解(jiě)决案件相关的行政处(chù)理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问(wèn)题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追责(zé)与(yǔ)民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司向我会(huì)提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度实施(shī)办法》《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺制度(dù)实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券(quàn)公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构及其责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务(wù)所、北京市(shì)康达律师事务所等中介机(jī)构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司、容(róng)诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒(héng)益律师事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构启动了(le)相关调查(chá)工作，后(hòu)续将根据其在相(xiāng)关执业行为中的(de)勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行(xíng)赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当事人(rén)承诺等情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指出的是(shì)，我(wǒ)们(men)将关注相关(guān)中介(jiè)机构有关责(zé)任人(rén)员在(zài)上述案件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关责任(rèn)人(rén)员存在违法违(wéi)规(guī)行为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机(jī)构是保(bǎo)障资本市场高质量发(fā)展的重(zhòng)要(yào)力量，中介机(jī)构及其(qí)从(cóng)业人员应当严格遵守法(fǎ)律法(fǎ)规和(hé)职(zhí)业道(dào)德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信(xìn)、廉洁(ji公杂费包括哪些费用，公杂费包括哪些日用品é)自律(lǜ)、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正(zhèng)的企业文(wén)化(huà)和行(xíng)业文化，珍视行业声誉(yù)。

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