金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门(mén)负责(zé)人就(jiù)泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺(qī)诈发行案件答记(jì)者问。证监(jiān)会(huì)有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活(huó)动的(de)意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依(yī)法严(yán)厉查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发(fā)行(xíng)等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监管机(jī)构(gòu)，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实(shí)际(jì)控制(zhì)人(rén)、中介机(jī)构及其责任(rèn)人(rén)员等相(xiāng)关责(zé)任主体进(jìn)行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投资者合法权(quán)益，危及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺(qī)诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩(chéng)，全方位(wèi)追责。如在上述两(liǎng)案(àn)的行(xíng)政责任方面(miàn)，我会依法向泽达(dá)易(yì)盛（天津）科技股份(fèn)有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称泽(zé)达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储(chǔ)技术(shù)股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券市场禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关(guān)的(de)沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及(jí)时移(yí)送公(gōng)安机(jī)关(guān)处理，推动案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所科(kē)创(chuàng)板(bǎn)股票上市(shì)规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违(wéi)法强制(zhì)退市。

　　二是依(yī)法支持适(shì)格投资者及时(shí)有(yǒu)效地追究(jiū)违规(guī)上(shàng)市公司及(jí)其相(xiāng)关中介机构等(děng)责任主体(tǐ)的民事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责(zé)任体系的重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是对违法行为进(jìn)行立体式追责(zé)的重(zhòng)要一环，也是提高资本市(shì)场(chǎng)违(wéi)法违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资(zī)者权(quán)利救(jiù)济渠(qú)道，维护投资者合法权益(yì)，督促(cù)市场参(cān)与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司(sī)提供保荐、承销服(fú)务的证(zhèng)券公(gōng)司、出(chū)具审计报告的或者法律意见(jiàn)书的证券服务机构等违(wéi)规主体实(shí)施(shī)精(jīng)准打击(jī)。如(rú)果(guǒ)相关中介机构故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移(yí)送司法机关处(chù)理；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照过责相当(dāng)的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资(zī)者损失意愿和能(néng)力等因素，依(yī)法(fǎ)妥善处(chù)理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责的(de)执业(yè)行(xíng)为付出(chū)代(dài)价。

　　四(sì)是关于(yú)中(zhōng)介机构的责(zé)任(rèn)人(rén)员。证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介机构从业(yè)人员的(de)道德水准、专(zhuān)业(yè)能力(lì)、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平等，是(shì)保障证券(quàn)服(fú)务质量的重(zhòng)要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等案件中发现相关(guān)中介机构责任(rèn)人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行(xíng)案严重损害(hài)投资者合法权益，目前(qián)在(zài)投资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等(děng)法律法规(guī)规红十字会三救三献是什么 红十字会是公务员还是事业编(guī)定(dìng)了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔(péi)付(fù)、责(zé)令回购、行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)、单独诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等(děng)一系(xì)列投资者赔偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度。这些制度各(gè)有优势(shì)，对于个案中采用何(hé)种方式，需(xū)综合(hé)考虑(lǜ)不(bù)同投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度(dù)的(de)适用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力等因素，目标都(dōu)是有效保(bǎo)护投资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑(shè)违法行为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)起诉材料(liào)，中证中小(xiǎo)投资者服务中心发布公告，表示密(mì)切关注泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院受理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼(sòng)，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申(shēn)请参(cān)加该案并转换特别代(dài红十字会三救三献是什么 红十字会是公务员还是事业编)表人(rén)诉讼(sòng)。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达(dá)易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司作(zuò)为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机(jī)构和(hé)主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其(qí)他中介(jiè)机构正在主动筹(chóu)备(bèi)投资(zī)者赔(péi)偿事(shì)宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述(shù)金额为公司(sī)初步估算结果(guǒ)，基金规模将根(gēn)据最终(zhōng)计算的适格投资者损失(shī)赔付金额进行调(diào)整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷(jié)地解(jiě)决紫晶存储(chǔ)案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护(hù)自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中提(tí)出向(xiàng)证监会(huì)提(tí)交证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺申(shēn)请，证监会将如何(hé)处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新增了证(zhèng)券(quàn)领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是指国(guó)务(wù)院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个(gè)人进行调查期间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关投(tóu)资者损失(shī)、消除损害或(huò)者不良(liáng)影响并(bìng)经(jīng)国务院证券(quàn)监督管理机(jī)构(gòu)认可，当事(shì)人(rén)履行承诺(nuò)后国务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构终止案件调查的(de)行政执法方式。相关法律(lǜ)法(fǎ)规明(míng)确规定了(le)当事人承(chéng)诺制度的基本流程(chéng)、适用(yòng)范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实(shí)施(shī)办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金(jīn)兼具惩(chéng)戒和赔(péi)偿功能，承诺金(jīn)数额的确(què)定需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获(huò)得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌(xián)违法行为依法可(kě)能被处以罚款和没(méi)收违(wéi)法所得的金红十字会三救三献是什么 红十字会是公务员还是事业编额(é)，以及投资者(zhě)因当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)所遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数(shù)额(é)通常(cháng)高于(yú)罚没款数(shù)额，且(qiě)可(kě)用于(yú)赔偿投资者损失(shī)，在证券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺这一程序中，既(jì)可(kě)以实(shí)现(xiàn)对(duì)申(shēn)请人(rén)的(de)精准打击，也(yě)可以有(yǒu)效(xiào)便(biàn)捷地补偿(cháng)投资者的(de)损失。因此，当事人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一并(bìng)解决案件相(xiāng)关(guān)的行政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法(fǎ)效能(néng)，达到行政追责与民事追责相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提(tí)交当事(shì)人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机(jī)构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉(shè)中介机构开展“一(yī)案双查”。在(zài)泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健会计师事务(wù)所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构因涉嫌在相关(guān)执业过(guò)程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)中(zhōng)，我会(huì)对(duì)中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致(zhì)同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等(děng)中介机(jī)构启(qǐ)动(dòng)了相(xiāng)关调查工作，后续将根据(jù)其(qí)在相关执(zhí)业行为中的(de)勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进行(xíng)下一步处(chù)理(lǐ)。需(xū)要指出的是，我(wǒ)们将关注相关中介机构有关责(zé)任人员在上述(shù)案件中的执业行为，如果发(fā)现有关(guān)责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)是(shì)保障资本(běn)市场高(gāo)质量发(fā)展的重要力(lì)量，中介机构及其(qí)从业人(rén)员应当严格遵守法(fǎ)律(lǜ)法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气正的(de)企业文(wén)化和行(xíng)业文化，珍视(shì)行业(yè)声誉。

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