金融界(jiè)4月21日(rì)消息 证(zhèng)监(jiān)会有关(guān)部(bù)门(mén)负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问(wèn)。证监会有(yǒu)关(guān)部门负责(zé)人(rén)表示(shì)，欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等(děng)资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机(jī)构，如(rú)何推动(dòng)对(duì)上述发(fā)行人、控股股东(dōng)、实(shí)际控制人、中介机构及(jí)其责任(rèn)人(rén)员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大(dà)投(tóu)资(zī)者合(hé)法权(quá昆虫界的老大是谁，世界最强虫王第一名n)益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关(guān)于依(yī)法从严(yán)打击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实(shí)行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东(dōng)、实际(jì)控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位(wèi)追责。如(rú)在上(shàng)述两(liǎng)案的(de)行政(zhèng)责任方面(miàn)，我会(huì)依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科(kē)技股份(fèn)有限公司（以下简称泽(zé)达(dá)易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出行政(zhèng)处罚和(hé)市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任(rèn)人(rén)员进行(xíng)行政(zhèng)处(chù)罚(fá)，并(bìng)对(duì)部分责任人员采取证券市场禁入措施(shī)。同(tóng)时，我会加强与公安机关(guān)的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时移(yí)送(sòng)公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追责相关(guān)工作。另(lìng)外，根(gēn)据(jù)《上海证券交易所科创板股票上市规则》的(de)规定(dìng)，上海证券交易(yì)所将(jiāng)依法对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储启动重大(dà)违(wéi)法(fǎ)强(qiáng)制退市(shì)。

　　二(èr)是(shì)依(yī)法支持适格投资者(zhě)及(jí)时(shí)有效地追究(jiū)违规上市公(gōng)司及(jí)其(qí)相(xiāng)关中介机构等责任主体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是资本(běn)市场法律责任体系的重要(yào)组成部分，是(shì)对违法行为进行立体(tǐ)式(shì)追责的重要一(yī)环，也是提(tí)高资本市(shì)场违法(fǎ)违(wéi)规成本的重要举措。我会将(jiāng)进一(yī)步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场参与各(gè)方归位尽责，形(xíng)成(chéng)资(zī)本(běn)市(shì)场良好(hǎo)生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为上市(shì)公(gōng)司(sī)提供保荐、承销服(fú)务(wù)的证券(quàn)公(gōng)司、出具审计报告的或(huò)者法(fǎ)律意见书(shū)的(de)证券服务机构等违规主体实施精准打(dǎ)击(jī)。如(rú)果(guǒ)相关(guān)中介机(jī)构(gòu)故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移(yí)送(sòng)司法机关处理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治(zhì)理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和(hé)能力等(děng)因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处理，让中(zhōng)介机构为(wèi)其未勤勉尽责(zé)的执业行为(wèi)付(fù)出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构(gòu)从业(yè)人员的道(dào)德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁(jié)从业(yè)水平等(děng)，是保障证(zhèng)券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发(fā)现相关中介机构责任(rèn)人员存在违(wéi)法违(wéi)规行(xíng)为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行(xíng)案严重(zhòng)损害(hài)投资者合法权(quán)益，目前(qián)在投(tóu)资者(zhě)保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规规定(dìng)了包(bāo)括(kuò)协商和解、纠纷调解(ji昆虫界的老大是谁，世界最强虫王第一名ě)、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示范判(pàn)决、代(dài)表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度的适用条件、投资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，目标都是有效保护(hù)投资(zī)者、惩(chéng)戒和(hé)震(zhèn)慑违法行(xíng)为人。

　　对于(yú)泽达易(yì)盛案(àn)，上海金融法院(yuàn)已(yǐ)经(jīng)收(shōu)到(dào)泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中(zhōng)证中(zhōng)小投资(zī)者服务中心发(fā)布公告(gào)，表示密切关(guān)注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受(shòu)理(lǐ)并裁定适用普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该(gāi)案(àn)并(bìng)转换特别代(dài)表人(rén)诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能(néng)够(gòu)一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格投资者的(de)合(hé)法(fǎ)权益可以在诉讼程序中得到(dào)保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储案昆虫界的老大是谁，世界最强虫王第一名，中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存储(chǔ)申请(qǐng)首(shǒu)次公(gōng)开发(fā)行股(gǔ)票的保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资(zī)者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共同出(chū)资10亿(yì)元设(shè)立先行赔付专项(xiàng)基金（上(shàng)述金额(é)为(wèi)公司初步估算(suàn)结果，基金规模将根据最终计算的(de)适(shì)格投资者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先(xiān)行赔付适格投资(zī)者的投资损(sǔn)失。先行(xíng)赔(péi)付可以高效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先行赔(péi)付程(chéng)序直接获赔(péi)，以维护自身合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司披露的公(gōng)告中提(tí)出向证监会提(tí)交证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制度是指国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券期(qī)货违(wéi)法(fǎ)的(de)单位或者个人进(jìn)行调查(chá)期(qī)间，被调查的当事(shì)人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关(guān)投(tóu)资者损失、消除损害(hài)或者不(bù)良影(yǐng)响并(bìng)经国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)认可，当事人(rén)履行承(chéng)诺后国务院证券监督管理机构终(zhōng)止案件调查的行(xíng)政执(zhí)法方式。相关法律法规明(míng)确(què)规定了当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)的基(jī)本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》等规定(dìng)，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定(dìng)需要综(zōng)合考(kǎo)虑(lǜ)当事人因涉嫌违(wéi)法行为可(kě)能(néng)获(huò)得的收益(yì)或(huò)者避免(miǎn)的损失、当事人(rén)涉嫌违法行为(wèi)依(yī)法可能被(bèi)处以罚款和没收(shōu)违法所得的(de)金额，以及投资者因当事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭(zāo)受的损失等诸(zhū)多因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚没(méi)款数(shù)额(é)，且可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺这一(yī)程序中，既(jì)可以实现对(duì)申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也(yě)可(kě)以有效(xiào)便捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以(yǐ)一并(bìng)解决案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提高执法效能(néng)，达到行政追责与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)向我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施办法》《证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)实(shí)施规定(dìng)》等规定，依(yī)法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构及其(qí)责任人(rén)员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券(quàn)股份有限(xiàn)公司(sī)、天健会计师事务所、北京市康(kāng)达律师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相(xiāng)关执(zhí)业(yè)过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致(zhì)同会计师事(shì)务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启动(dòng)了相(xiāng)关调(diào)查工作，后续将根据其在(zài)相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况，结(jié)合其(qí)主动先行(xíng)赔付以(yǐ)及申请证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执法当事人(rén)承诺等情形，依(yī)法进行下一步处(chù)理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中介机构有关责任人员在(zài)上(shàng)述(shù)案件中的执业行为(wèi)，如果发(fā)现有关责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违规(guī)行(xíng)为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)是保障资本市场(chǎng)高(gāo)质量(liàng)发展的(de)重(zhòng)要力量(liàng)，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格(gé)遵(zūn)守(shǒu)法律法规和职业(yè)道德(dé)要(yào)求，勤(qín)勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护(hù)风清(qīng)气正的企业文化和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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