金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负(fù)责人就泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益，危(wēi)及(jí)市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落(luò)实(shí)党中央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何(hé)推动对上述(shù)发(fā)行人、控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务(wù)院(yuàn)对(duì)资本(běn)市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人(rén)及相关控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人(rén)等(děng)“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责(zé)。如(rú)在上述两案的行政责任方面，我会(huì)依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)）及相关责任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别(bié)对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行政(zhèng)处罚(fá)，并对部(bù)分责任人员采取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安(ān)机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时移送(sòng)公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事(shì)追责相(xiāng)关工(gōng)作。另外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的规(guī)定(dìng)，上海(hǎi)证券交易所将(jiāng)依法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重大违(wéi)法(fǎ)强(qiáng)制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有(yǒu)效(xiào)地(dì)追究(jiū)违规上市公司及其相(xiāng)关中介机构等(děng)责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿责任(rèn)。民事(shì)责任是资本(běn)市(shì)场法律(lǜ)责(zé)任体系(xì)的重要组成(chéng)部分，是(shì)对违法行为进行立体式追(zhuī)责的重(zhòng)要(yào)一环，也是提高资本市场违(wéi)法违规成(chéng)本的(de)重要举措。我会将进一步(bù)畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资(zī)者(zhě)合法权益，督促(cù)市场参与各方归位(wèi)尽(jǐn)责(zé)，形(xíng)成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供(gōng)保荐、承销服务的证券公司、出具审计(jì)报告的或者法(fǎ)律意见书(shū)的证券服务机构(gòu)等违规主体实(shí)施精(jīng)准打(dǎ)击。如果相关中介机构故(gù)意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关(guān)中介机(jī)构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将(jiāng)按(àn)照(zhào)过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于(yú)中(zhōng)介(jiè)机构的(de)责任人员。证券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构从业人员的道德(dé)水(shuǐ)准、专(zhuān)业能力、合规风险意(yì)识和廉洁(jié)从业(yè)水平(píng)等，是保(bǎo)障证券服务质量的重要(yào)因素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发现相(xiāng)关中介机构(gòu)责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重(zhòng)损害投资者合法权益，目(mù)前在(zài)投资者(zhě)保(bǎo)护(hù)方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责(zé)令回(huí)购、行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度(dù)各有优势(shì)，对于个(gè)案中(zhōng)采用何种方式，需(xū)综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制度的(de)适用条件、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和有(yǒu)效性、赔付(fù)责任主体的意愿和(hé)能力(lì)等因(yīn)素(sù)，目标都是有效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑(shè)违法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛案，上海金(jīn)融法(fǎ)院已经收到(dào)泽达易(yì)盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼起诉(sù)材料(liào)，中证中小(xiǎo)投资者服(fú)务中心(xīn)发(fā)布公告，表示密切(qiè)关(guān)注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)进展，如上海金(jīn)融法(fǎ)院受(shòu)理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参(cān)加该案并转换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度(dù)具有“默示加入、明(míng)示退(tuì)出”的(de)特征，能够一揽子解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存储申请(qǐng)首次公开(kāi)发行(xíng)作风建设包括哪些方面问题，机关作风建设包括哪些方面股票的(de)保荐机构和主承销商，与其他(tā)中介机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基金（上述金额(é)为(wèi)公司(sī)初步估算结果，基金规模将根(gēn)据最(zuì)终计算的适(shì)格投(tóu)资(zī)者损失赔付(fù)金额进行调整），用于(yú)先行(xíng)赔付适格(gé)投(tóu)资(zī)者的投资损失。先行(xíng)赔付可以高效(xiào)、快(kuài)捷(jié)地(dì)解决(jué)紫晶存储案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适(shì)格投(tóu)资(zī)者(zhě)可以积极参与先行(xíng)赔付(fù)程序(xù)直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中提(tí)出向证(zhèng)监会提交证券期货行政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增(zēng)了证券(quàn)领域行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)（以下简称当(dāng)事人承(chéng)诺制度）。当事(shì)人承诺(nuò)制度是(shì)指(zhǐ)国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法(fǎ)的(de)单位(wèi)或者个人进行调查期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉(shè)作风建设包括哪些方面问题，机关作风建设包括哪些方面嫌(xián)违法行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投(tóu)资者损(sǔn)失、消除(chú)损害或者不良(liáng)影(yǐng)响并经国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理(lǐ)机构认可，当(dāng)事(shì)人履行承(chéng)诺(nuò)后(hòu)国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构终(zhōng)止(zhǐ)案件调(diào)查(chá)的行政执(zhí)法方式。相(xiāng)关(guān)法律法规明确规(guī)定了当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度的(de)基本流程、适用范围、监督(dū)制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考虑(lǜ)当事人(rén)因(yīn)涉嫌违法行为可(kě)能获得的(de)收(shōu)益(yì)或者避免(miǎn)的(de)损失、当事(shì)人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得(dé)的金额，以(yǐ)及(jí)投资者因当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)所(suǒ)遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺(nuò)金数(shù)额通(tōng)常高于罚(fá)没款数额(é)，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)这(zhè)一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击(jī)，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决(jué)案件相(xiāng)关的行政处理与民(mín)事赔(péi)偿问题(tí)，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追(zhuī)责相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我会提(tí)交当事人承(chéng)诺(nuò)申请，我会将依(yī)据(jù)《证券法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度实施办(bàn)法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度实施(shī)规(guī)定》等(děng)规定，依法(fǎ)依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构及其责任人员，下(xià)一步(bù)将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师(shī)事务所、北(běi)京市康达律师事务所等中介机(jī)构(gòu)因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对(duì)中信建投证券股份有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东(dōng)恒益律师事务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构启动了相关(guān)调查工作，后续将根据其在(zài)相关执(zhí)业行为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动(dòng)先行赔付以及申请证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要指出的(de)是，我们将关注相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构有关(guān)责任人员在上述案件(jiàn)中的执业行为，如(rú)果发(fā)现有关责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等中介机构是(shì)保(bǎo)障资本市场高质量发展作风建设包括哪些方面问题，机关作风建设包括哪些方面的重(zhòng)要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实(shí)守信(xìn)、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业文(wén)化和行业(yè)文化，珍视行(xíng)业声誉。

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