科创板首批退市公司(sī)，正式确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其收(shōu)到证监会下发的《行(xíng)政处(chù)罚决定书(shū)》，将(jiāng)被实施重(zhòng)大(dà)违法强制退市(shì)，

　　与此(cǐ)同(tóng)时，上交(jiāo)所也对(duì)两公司下发拟终(zhōng)止公(gōng)司股(gǔ)票上市的(de)事先告知书，两家公司的股(gǔ)票自4月24日开市起(qǐ)停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日(rì)晚间，上海金(jīn)融法院(yuàn)消(xiāo)息显示，其(qí)收到12名投资者共(gòng)同起诉(sù)泽91是质数吗，95是质数吗达易盛、林应等(děng)证券虚假陈(chén)述责任纠(jiū)纷的(de)申请(qǐng)，保荐券(quàn)商东(dōng)兴证券及两(liǎng)名保(bǎo)代、天健会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、康达律师事务(wù)所(suǒ)均在被起诉名单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监会行政处罚决(jué)定书显示，紫(zǐ)晶存储存在欺诈发行的问(wèn)题。紫晶存(cún)储于(yú)2019年4月3日(rì)披露招股书(shū)申报稿，同年10月获科创(chuàng)板上市(shì)委(wěi)审议(yì)同意(yì)发行上(shàng)市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶(jīng)存储《招(zhāo)股(gǔ)说明书》通(tōng)过虚构(gòu)销售合同、伪造物流单据和验(yàn)收单据入(rù)账、安排资(zī)金回(huí)款、提前确认收(shōu)入等方式虚增营业(yè)收入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半(bàn)年分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股(gǔ)说明(míng)书》未按规定(dìng)披露的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上(shàng)半年末(mò)对外(wài)担保(bǎo)余(yú)额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元(yuán)。截至招(zhāo)股说明书签署日(rì)，未按规(guī)定披露对外担保余额合(hé)计(jì)13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存储继续(xù)通过前述财务造假方式虚增(zēng)营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元(yuán)，占(zhàn)当期报告记(jì)载(zài)的利润总额绝对(duì)值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报(bào)告记(jì)载的利润总额绝对(duì)值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍(réng)存(cún)在未(wèi)按规(guī)定披露对外担保的(de)问(wèn)题。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶存储责令改正，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑(zhèng)穆、罗铁威分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此(cǐ)外，郑穆被(bèi)采取终身市场(chǎng)禁入措施，罗铁威被(bèi)处10年市场禁(jìn)入措(cuò)施，其他(tā)相关负责人也被(bèi)处以(yǐ)罚款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺(qī)诈(zhà)发行被罚超8亿

　　实(shí)控人、财务总监(jiān)终身市场(chǎng)禁入

　　泽达易(yì)盛方面(miàn)，行政(zhèng)处罚决定书显示，其于(yú)2019年6月(yuè)披露招股书申报稿，2020年6月(yuè)在科创板上(shàng)市。

　　经查明(míng)，泽达易盛(shèng)在公告(gào)的证券发行文(wén)件(jiàn)中隐瞒重要事实(shí)、编造重大虚假内容(róng)，2016年(nián)-2019年累(lèi)计(jì)虚(xū)增营业收入34229.63万(wàn)元，虚增利润(rùn)18673.53万(wàn)元，且未如实披露关(guān)联交易(yì)、股权代持情(qíng)况(kuàng)等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子公司浙江(jiāng)金淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚假合(hé)同、开展虚(xū)假业(yè)务，2020年虚(xū)增利润8246.92万元，占(zhàn)当期(qī)报告记载的利润总额的88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万(wàn)元，占当期报(bào)告记载的(de)利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还存(cún)在虚增在建(jiàn)工(gōng)程等问题。

　　值(zhí)得(dé)关注的是，对于欺(qī)诈(zhà)发(fā)行部分，证监会(huì)对泽达易盛处以非法所募(mù)集资(zī)金金额20％的(de)处罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存(cún)储则被罚款(kuǎn)非(fēi)法募集(jí)资金的3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违(wéi)法事实计算，证监(jiān)会最终对泽达易(yì)盛处(chù)以8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时任董事长、总经理林应(yīng)处以(yǐ)3800万元(yuán)罚款(kuǎn)，时任董事(shì)、副总经理(lǐ)、财务总监、董事会秘(mì)书应岚被罚1300万元，二人(rén)均被采取终身市(shì)场禁(jìn)入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全面大(dà)跌的行(xíng)情下(xià)，两家公司均(j91是质数吗，95是质数吗ūn)有(yǒu)不同幅(fú)度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总(zǒng)户数为6538户，户均持(chí)股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股(gǔ)东总户数为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉讼

　　中介机构一同(tóng)被诉

　　行政处罚“靴子落地(dì)”，两家(jiā)公司也进入到停(tíng)牌及被终止上(shàng)市(shì)的(de)阶段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双(shuāng)双发布公告(gào)称，公(gōng)司触及《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市(shì)规则》第12.2.2条第(dì)（一）项规定(dìng)的重(zhòng)大(dà)违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为，将(jiāng)被实施重大违(wéi)法强制(zhì)退市(shì)。公司股票自2023年4月24日（星期一）开市(shì)起停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日，两家公司均收(shōu)到上交所下发的拟终止公司股票上市的事先告(gào)知书。在收到终止上市告知书后，两家公司可(kě)以根(gēn)据规定申请听证，提出陈述和申辩(biàn)。交易所由上(shàng)市委员会就是否终(zhōng)止公(gōng)司(sī)股(gǔ)票上市事宜进行审议，并根(gēn)据(jù)上市(shì)委员会的审(shěn)核意见作(zuò)出是否终止公司股票上市的决(jué)定。

　　根据相关规定，若股票被终止上市，自(zì)交易所公(gōng)告对股票(piào)作出(chū)终止上市(shì)的(de)决定之日后5 个交易日届满的下(xià)一(yī)交易日起，相关公司股票复牌并进(jìn)入退市整(zhěng)理(lǐ)期，并在股(gǔ)票简称(chēng)前(qián)冠以“退市”标识，退市整(zhěng)理期的交易期限为15 个交易日。交易(yì)所将在退(tuì)市整理期届满后(hòu)5个交易(yì)日内对股票予以摘牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海金融法院官(guān)微(wēi)发布消息(xī)显(xiǎn)示，其(qí)已于当日(rì)收到12名投(tóu)资(zī)者共同起诉泽(zé)达易盛(shèng)等(děng)证(zhèng)券虚假陈述(shù)责(zé)任纠纷(fēn)的申请。起诉投资者同时申(shēn)请(qǐng)适(shì)用普通代表人(rén)诉讼(sòng)程序(xù)审(shěn)理案件。上海(hǎi)金融法(fǎ)院称(chēng)，其将依法(fǎ)审查(chá)，及(jí)时(shí)公布进展情况。

　　值得关注的是，在投资者提(tí)起的诉(sù)讼中，被告除了(le)泽达易盛及实控(kòng)人、董(dǒng)监高(gāo)等，中介机构东(dōng)兴证(zhèng)券及两名保代(dài)（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会计师事务所、康(kāng)达律师事务所也均在被起诉之列。

　　3月31日(rì)晚(wǎn)间，东兴证券曾发布公告称，因在执行泽达(dá)易盛首次公开发行股票并在科(kē)创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及(jí)持续督(dū)导等业务未勤勉(miǎn)尽责，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日(rì)，中证(zhèng)中小投资(zī)者(zhě)服务中心公告称，关注到(dào)上海金融(róng)法院(yuàn)收到12名(míng)投资者共同起诉(sù)泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈述责任(rèn)纠(jiū)纷的申请(qǐng)，起诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼程序(xù)审(shěn)理案件(jiàn)。泽达易盛是科创板首批被(bèi)中国证监会立案调(diào)查公司，根据《行政处罚(fá)决定书》，公(gōng)司构(gòu)成欺(qī)诈(zhà)发(fā)行。

　　投服中心(xīn)将密切关(guān)注诉(sù)讼进展，如(rú)上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法院后续受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)权(quán)利登(dēng)记公告，拟相关法律法规公开征集并接(jiē)受50名以上（含50名）投资者特别授权，申请参加普(pǔ)通代表人诉讼并申(shēn)请(qǐng)转换特别(bié)代表人诉(sù)讼。

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