金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行案(àn)件答(dá)记者问。证监会(huì)有关(guān)部门(mén)负(fù)责(zé)人(rén)表示，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券违法活动的(de)意(yì)见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落(luò)实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本(běn)市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科(kē)创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动(dòng)对上(shàng)述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构(gòu)及(jí)其责任人(rén)员等相关责(zé)任主体(tǐ)进行立(lì)体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资(zī)本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。全国有多少个省市自治区和直辖市 全国有多少个地级市strong>中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意(yì)见》强调(diào)坚持(chí)“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪全国有多少个省市自治区和直辖市 全国有多少个地级市案件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国(guó)务院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成(chéng)强力(lì)震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如(rú)在(zài)上述两(liǎng)案(àn)的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶(jīng)信息存储技术股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下(xià)简(jiǎn)称紫晶存(cún)储）及相关责任(rèn)人(rén)作出(chū)行(xíng)政处(chù)罚和市场禁入决定，分别(bié)对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员(yuán)进(jìn)行行政(zhèng)处(chù)罚，并对部分责任人员采(cǎi)取(qǔ)证券市场禁入措施(shī)。同时，我会加强与公安机关(guān)的沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法(fǎ)及时(shí)移送公安(ān)机关处理(lǐ)，推动案(àn)件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创(chuàng)板股(gǔ)票(piào)上市规(guī)则(zé)》的规定，上海(hǎi)证券(quàn)交易所将依(yī)法对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动(dòng)重(zhòng)大违法(fǎ)强(qiáng)制(zhì)退市。

　　二是(shì)依(yī)法支(zhī)持适格投资者及(jí)时有效地(dì)追究违规上市公司及其相关(guān)中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系(xì)的重要组(zǔ)成(chéng)部(bù)分，是对违(wéi)法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本(běn)市场违法违规(guī)成本的重要举措。我会将进(jìn)一(yī)步(bù)畅通投资者权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市(shì)公司(sī)提供保荐、承销服(fú)务的证(zhèng)券公(gōng)司、出具审计报告的或者法律意见书(shū)的证(zhèng)券服务(wù)机构(gòu)等违规主体实(shí)施(shī)精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法(fǎ)机关处理(lǐ)；如(rú)果相关(guān)中介机构主要(yào)涉(shè)嫌(xián)执业(yè)未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按(àn)照过责相当的法治理念，综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑违(wéi)法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失(shī)意愿(yuàn)和能力(lì)等因素(sù)，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让(ràng)中介机(jī)构为其未(wèi)勤勉尽责(zé)的执业行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关(guān)于中(zhōng)介机构的责任人(rén)员。证(zhèng)券公(gōng)司、会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构从业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务质量(liàng)的重要因素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假等案(àn)件(jiàn)中发(fā)现相关中(zhōng)介机构责(zé)任(rèn)人员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权(quán)益，目前在投资(zī)者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规(guī)定了包括协商和(hé)解、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔(péi)付(fù)、责令回(huí)购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人(rén)诉讼等(děng)一系(xì)列投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于(yú)个案中采用何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度的适(shì)用(yòng)条件、投资者获(huò)赔的(de)充分性和有效性、赔付责任主体的(de)意愿和能力(lì)等(děng)因素，目标都(dōu)是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融(róng)法(fǎ)院已经收(shōu)到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料(liào)，中证中小(xiǎo)投资者服务中心发(fā)布公告，表(biǎo)示密(mì)切关注(zhù)泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如(rú)上海金(jīn)融法(fǎ)院受理并(bìng)裁定(dìng)适用普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼，将依(yī)法接受(shòu)投资者(zhě)特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加入(rù)、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽达(dá)易(yì)盛案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格(gé)投资者的合法权益(yì)可以在(zài)诉讼(sòng)程序中得(dé)到保护。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存储案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发行股票的(de)保荐机(jī)构和(hé)主承销商，与其(qí)他中介机构(gòu)正在主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付(fù)专项基(jī)金(jīn)（上述金额为公司初步估(gū)算(suàn)结果(guǒ)，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投资者损(sǔn)失赔付金(jīn)额进行调(diào)整），用于先(xiān)行赔付适(shì)格投资者的投资(zī)损失。先行(xíng)赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者可以积极参与先行赔付程(chéng)序(xù)直(zhí)接获(huò)赔，以维护自(zì)身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投(tóu)证券(quàn)股份有限公(gōng)司披露的(de)公告中提出向证监(jiān)会提交证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺申请，证监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新(xīn)增了证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下(xià)简称当事人承诺制(zhì)度）。当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国务院证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法(fǎ)的单(dān)位(wèi)或者个人进行调查期间，被(bèi)调(diào)查的当事人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损(sǔn)失、消除损害或(huò)者不(bù)良影响并经(jīng)国务院证券(quàn)监督(dū)管理机(jī)构认可，当事人(rén)履行承(chéng)诺后国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机(jī)构终止案件调查(chá)的行政执法方(fāng)式。相(xiāng)关法律法(fǎ)规(guī)明(míng)确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具(jù)惩(chéng)戒和(hé)赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确(què)定需(xū)要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能被处以(yǐ)罚(fá)款和没(méi)收违法所得的金额，以及(jí)投资者因(yīn)当(dāng)事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为所遭(zāo)受的损失等诸多(duō)因素(sù)。承诺金数额通常高于罚没(méi)款数额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失(shī)，在证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺这一(yī)程序中，既可以实(shí)现对申请人的精准打击(jī)，也可以有效便捷(jié)地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度可(kě)以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有(yǒu)效提高执法效能，达(dá)到行政追责与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有限公司向我会(huì)提交(jiāo)当事人承诺(nuò)申请，我会将依全国有多少个省市自治区和直辖市 全国有多少个地级市据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施规(guī)定》等规定，依法依(yī)规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所(suǒ)涉(shè)的(de)证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构及其责任人(rén)员(yuán)，下一步(bù)将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前(qián)期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易(yì)盛案中(zhōng)，东(dōng)兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、北京市康达(dá)律师(shī)事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关(guān)执业过(guò)程中未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已(yǐ)被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计(jì)师(shī)事务所、广(guǎng)东(dōng)恒益(yì)律师(shī)事(shì)务所等中介(jiè)机构启动了相关调查工(gōng)作(zuò)，后(hòu)续将根据其(qí)在相关执业(yè)行为中的(de)勤(qín)勉尽责情况，结(jié)合(hé)其主动先行赔付以(yǐ)及申请证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承诺等情形，依法进行下一步(bù)处理。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我们将关注相关(guān)中介机构有关责任人员在上述案件中的(de)执业(yè)行为，如果发现(xiàn)有关(guān)责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本(běn)市场高(gāo)质量(liàng)发展的重要力(lì)量(liàng)，中介机构及(jí)其从业(yè)人员应当严格遵守法(fǎ)律法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律(lǜ)、公平(píng)竞(jìng)争，自觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。