金融界4月21日(rì)消息 证监会(huì)有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)系科创板首(shǒu)批(pī)欺诈(zhà)发行案件答记(jì)者问。证监(jiān)会有关部(bù)门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持(chí)“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如(rú)下(xià)：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何(hé)推动对上述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机(jī)构及(jí)其责任(rèn)人员等相关责任(rèn)主体进行立(lì)体化追责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资(zī)者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严(yán)打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强调(diào)坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会坚决(jué)贯(guàn)彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具(jù)体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于(y利口酒是什么意思，利口酒可以直接喝吗ú)证(zhèng)券发行人及相(xiāng)关控(kòng)股股东、实(shí)际控(kòng)制(zhì)人(rén)等“首恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如在上(shàng)述两(liǎng)案的行(xíng)政责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任人(rén)作出行政处(chù)罚和市(shì)场禁(jìn)入决定，分别对(duì)泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关责任人员进行行(xíng)政处罚，并对部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入(rù)措施(shī)。同时，我会(huì)加强与公安机(jī)关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事(shì)犯(fàn)罪的(de)当(dāng)事人依法及(jí)时移送公(gōng)安机(jī)关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关(guān)工作。另外，根据(jù)《上海证券交(jiāo)易所科(kē)创板股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及(jí)时有效(xiào)地追究违规上市公司(sī)及其相关中介(jiè)机构(gòu)等责任主体的民(mín)事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市(shì)场法律责(zé)任体系的重要组成部分，是对违(wéi)法行为进行立(lì)体式追责的重要(yào)一环，也是提高(gāo)资(zī)本市场违法(fǎ)违(wéi)规(guī)成本(běn)的重要举措。我(wǒ)会将进一(yī)步畅通(tōng)投资者权利救济渠(qú)道，维护投资者(zhě)合法权(quán)益，督促(cù)市场参与各(gè)方归位(wèi)尽责，形成资本市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三(sān)是对于(yú)为上市公司提(tí)供(gōng)保荐(jiàn)、承销服务(wù)的证券公司、出具审计报告的或者法律意(yì)见书的证(zhèng)券(quàn)服务机构(gòu)等违(wéi)规主体(tǐ)实施精准打(dǎ)击。如果相关(guān)中介(jiè)机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司法(fǎ)机关处(chù)理(lǐ)；如果相关中介(jiè)机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照过责相当的(de)法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度(dù)、案件情(qíng)况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力(lì)等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业(yè)行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四(sì)是关于中(zhōng)介机构(gòu)的责任(rèn)人员(yuán)。证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机(jī)构从业人员的(de)道德水准、专业能力、合规(guī)风险意识和廉(lián)洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质量(liàng)的重(zhòng)要因素。如(rú)果(guǒ)在(zài)欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假(jiǎ)等案(àn)件中发现(xiàn)相关(guān)中介机构责任人员存在违法违规行为，将利口酒是什么意思，利口酒可以直接喝吗依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者(zhě)合法权益，目前(qián)在投资者保(bǎo)护方(fāng)面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规规(guī)定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表(biǎo)人(rén)诉讼等一系(xì)列投资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)救济制度(dù)。这(zhè)些制度各有优势，对于个案(àn)中采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同(tóng)投资者赔(péi)偿救济制度的适(shì)用条件、投资(zī)者获赔的充(chōng)分(fēn)性和有效性、赔付责任(rèn)主体的(de)意愿和(hé)能力(lì)等因素，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资者(zhě)服(fú)务中心发布公(gōng)告，表示密(mì)切关(guān)注泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼进(jìn)展，如上海金(jīn)融法(fǎ)院受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼(sòng)，将(jiāng)依法接(jiē)受投资(zī)者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默(mò)示加入、明(míng)示退(tuì)出”的特征，能够(gòu)一(yī)揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者(zhě)的合法权(quán)益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存(cún)储案，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首(shǒu)次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金额为公司初(chū)步估算结果，基金规模将(jiāng)根(gēn)据最(zuì)终计算的适格投资者损失(shī)赔付金(jīn)额进(jìn)行调整），用于(yú)先(xiān)行赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔(péi)付可以高效(xiào)、快(kuài)捷地解决(jué)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以积(jī)极参与先行(xíng)赔(péi)付(fù)程序直接获赔，以维护自身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告中提出向证监会提(tí)交证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺申(shēn)请(qǐng)，证监(jiān)会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增(zēng)了(le)证券领域行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度（以下简称当事人承(chéng)诺制(zhì)度）。当事(shì)人(rén)承诺制度是指国务(wù)院证券监(jiān)督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违(wéi)法的(de)单位或者个人进行(xíng)调(diào)查(chá)期间，被(bèi)调查(chá)的当事(shì)人承诺纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关投(tóu)资者损失、消(xiāo)除损(sǔn)害或者(zhě)不良影响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构(gòu)认(rèn)可，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理(lǐ)机(jī)构终止案(àn)件(jiàn)调查(chá)的行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)方(fāng)式。相关(guān)法律法规(guī)明(míng)确规(guī)定了当事(shì)人承诺(nuò)制度的(de)基本流(liú)程、适用范(fàn)围、监(jiān)督(dū)制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和(hé)赔(péi)偿功能(néng)，承(chéng)诺金数额的(de)确定(dìng)需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)可(kě)能获得的收(shōu)益或者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌(xián)违法行为依法可(kě)能被处以罚款和没收(shōu)违法所(suǒ)得的(de)金(jīn)额(é)，以及投资者(zhě)因当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭(zāo)受的损失等诸多因素利口酒是什么意思，利口酒可以直接喝吗(sù)。承(chéng)诺金数额通常高于(yú)罚没款数额，且可(kě)用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)这一程序中，既可以实现对申请人(rén)的(de)精准打击(jī)，也可以有效(xiào)便捷(jié)地(dì)补偿(cháng)投(tóu)资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以(yǐ)一并(bìng)解(jiě)决案件相关的行(xíng)政处理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达(dá)到行政(zhèng)追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司向(xiàng)我会提交(jiāo)当事(shì)人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)规(guī)定》等规定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的(de)证券公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构(gòu)及其(qí)责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介(jiè)机(jī)构开展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会(huì)计师事务所、北(běi)京市康达(dá)律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶(jīng)存储案中，我(wǒ)会对中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)、容(róng)诚会计师事务所(suǒ)、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师(shī)事务所等中介机构启动了相关调(diào)查工作，后续将根据其在相关执业行(xíng)为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付以(yǐ)及申请证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的(de)是，我们将(jiāng)关注相关中介机构(gòu)有关责任人员在上述案件中的(de)执业行为，如果发(fā)现有关责任(rèn)人(rén)员存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构是保(bǎo)障资本(běn)市场高质(zhì)量(liàng)发展(zhǎn)的重要力量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和职(zhí)业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护风清气正的企业(yè)文化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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