金(jīn)融界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件答(dá)记(jì)者(zhě)问。证监(jiān)会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述发(fā)行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构及(jí)其责任人(rén)员(yuán)等(děng)相关责(zé)任主体进(jìn)行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和(hé)金融(róng)安全。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对(duì)资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑(shè)。具(jù)体而言：

　　一是对(duì)于(yú)证(zhèng)券发行人及相关控股股东、实际控制人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位(wèi)追责(zé)。如(rú)在上(shàng)述两案的行政责任(rèn)方面(miàn)，我(wǒ)会依法向泽(zé)达(dá)易盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达(dá)易盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶信息(xī)存储技术股份有限公司（以下(xià)简称(chēng)紫(zǐ)晶存(cún)储）及(jí)相关(guān)责(zé)任人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和(hé)市场禁入决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相(xiāng)关责(zé)任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责(zé)任人员采(cǎi)取(qǔ)证(zhèng)券(quàn)市场禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的(de)沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的当(dāng)事人(rén)依(yī)法及时移送公安(ān)机(jī)关(guān)处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外(wài)，根据(jù)《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规(guī)则(zé)》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易(yì)所(suǒ)将依法对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适格投资者及时有(yǒu)效地追究违规上市公司及其相关(guān)中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要(yào)组成部分，是(shì)对违(wéi)法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提高资本市场违(wéi)法违规成本(běn)的重要举措。我会将(jiāng)进一步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护(hù)投资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各(gè)方归位(wèi)尽责，形(xíng)成资(zī)本市(shì)场良(liáng)好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保荐、承销服务(wù)的证券(quàn)公司(sī)、出具审(shěn)计报告(gào)的或者法律意(yì)见(jiàn)书的证券服务机构等违规(guī)主体实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机构故意参与(yǔ)造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决严(yán)惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移(yí)送司(sī)法机关处理(lǐ)；如果(guǒ)相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照(zhào)过责相当的法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力等因(yīn)素，依(yī)法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机(jī)构的责(zé)任人员。证(zhèng)券公司、会(huì)计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人事出有因必有妖下一句怎么回，事出反常必有妖,人若反常必有刀,言不由衷定有鬼员的道(dào)德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业(yè)水平等，是(shì)保障证券(quàn)服(fú)务质量的(de)重要(yào)因素。如(rú)果在欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等(děng)案件中发现相关(guān)中介机构责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重损(sǔn)害投(tóu)资者(zhě)合法权益，目前在投资者保护方面(miàn)有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括协商和(hé)解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺、单独诉(sù)讼、示(shì)范判决(jué)、代表人诉讼等一(yī)系列投(tóu)资者赔偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度(dù)。这些制度(dù)各(gè)有优势，对于个案中采用(yòng)何种方式，需(xū)综合考虑(lǜ)不同(tóng)投资(zī)者赔偿救济制度(dù)的(de)适用条件(jiàn)、投资者获(huò)赔的充分(fēn)性(xìng)和(hé)有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和(hé)能力等因素，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上(shàng)海(hǎi)金融法院(yuàn)已经(jīng)收到(dào)泽达(dá)易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼起诉材(cái)料，中证中事出有因必有妖下一句怎么回，事出反常必有妖,人若反常必有刀,言不由衷定有鬼(zhōng)小(xiǎo)投资者服务中心(xīn)发布公告(gào)，表示密切关注(zhù)泽(zé)达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上(shàng)海金融法(fǎ)院受理并裁定(dìng)适(shì)用普通代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法接受投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制(zhì)度具有“默(mò)示加入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案(àn)的民事赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题，适(shì)格投(tóu)资者的(de)合法权益可以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储(chǔ)案，中信建投证券(quàn)股份有限公司作(zuò)为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次公开发行股票的保荐机(jī)构和主承销商，与其他中介机构正在主动筹(chóu)备(bèi)投资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金额为公司(sī)初步(bù)估算结果，基金规模(mó)将根据最(zuì)终计算(suàn)的适格投资者损失赔付金额进行调整），用(yòng)于(yú)先行赔付适格投资者的投资(zī)损(sǔn)失。先(xiān)行(xíng)赔付可以高效、快捷(jié)地解决紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资(zī)者(zhě)可(kě)以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔付程(chéng)序直(zhí)接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公告中提(tí)出向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺申(shēn)请，证监会将如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以(yǐ)下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺(nuò)制度是指国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人进行调查期间，被调查的(de)当(dāng)事(shì)人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响(xiǎng)并(bìng)经国务(wù)院证券监督(dū)管理(lǐ)机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监督管理机(jī)构终止案件(jiàn)调(diào)查的行政执法方(fāng)式。相关(guān)法律法规明(míng)确规定了当(dāng)事人承诺制度的基本(běn)流(liú)程、适用(yòng)范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法》等(děng)规定，承诺金(jīn)兼具惩(chéng)戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合(hé)考虑当事人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可(kě)能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当(dāng)事(shì)人涉(shè)嫌违法行为(wèi)依法可能(néng)被(bèi)处以罚(fá)款和没收(shōu)违法所得的金额(é)，以及(jí)投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受的(de)损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数(shù)额，且可(kě)用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一(yī)程序中，既(jì)可以实现(xiàn)对申请人的(de)精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一并(bìng)解决案(àn)件相关的行政处理(lǐ)与民事(shì)赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到(dào)行政追(zhuī)责与民事(shì)追责相(xiāng)统(tǒng)一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我会提交当事人承(chéng)诺申请，我(wǒ)会将(jiāng)依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制度实施规定》等规(guī)定，依法(fǎ)依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券公司、会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、律师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构及其责任人员，下一步(bù)将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)、天健会计师事务所、北京市康达律师(shī)事务所等中介机(jī)构(gòu)因涉嫌在(zài)相关(guān)执业过程中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被我会立(lì)案。在(zài)紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚(chéng)会(huì)计(jì)师事务所、致同(tóng)会计师事(shì)务所(suǒ)、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查(chá)工作，后续(xù)将根据(jù)其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请(qǐng)证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺等情形，依(yī)法进行(xíng)下一(yī)步(bù)处理。需要指出的是(shì)，我们将关注相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)有关责任人员在(zài)上(shàng)述案(àn)件中的(de)执业行为(wèi)，如(rú)果发现(xiàn)有关(guān)责任(rèn)人员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市(shì)场高质量发展的(de)重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵(zūn)守法律法规和职(zhí)业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉。

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