金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部(bù)门负责人就泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行(xíng)案件答记者(zhě)问(wèn)。证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权(quán)益(yì)，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯罪案(àn)件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行(xíng)政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机构，如(rú)何推动对上述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东、实际控制人(rén)、中介机构(gòu)及(jí)其(qí)责(zé)任(rèn)人员等相关责任(rèn)主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚见贤思齐下一句是啥，见贤思齐下一句论语(jiān)决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行(xíng)为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于证(zhèng)券(quàn)发行人及(jí)相关控股股东、实(shí)际控(kòng)制人等(děng)“首恶(è)”坚决严惩，全(quán)方位(wèi)追(zhuī)责(zé)。如在上述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技(jì)股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽(zé)达易盛）和(hé)广东(dōng)紫(zǐ)晶(jīng)信息存储(chǔ)技术股份有限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作(zuò)出(chū)行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对(duì)部(bù)分责任(rèn)人员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安(ān)机关(guān)的(de)沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当(dāng)事人(rén)依法及时移送公安机关处(chù)理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另外(wài)，根据《上(shàng)海证券交易(yì)所科创板股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易所(suǒ)将依(yī)法对(duì)泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究违(wéi)规(guī)上市(shì)公(gōng)司及其相关中(zhōng)介机构(gòu)等(děng)责(zé)任(rèn)主体(tǐ)的民事赔(péi)偿责(zé)任。民事责任是(shì)资本市场法律责任体系的重要(yào)组成部(bù)分，是对(duì)违(wéi)法行为进行立体式追责的重要一(yī)环见贤思齐下一句是啥，见贤思齐下一句论语(huán)，也是提高资本市场(chǎng)违(wéi)法违规成本的重要举措。我会将进一(yī)步(bù)畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法(fǎ)权益，督促(cù)市场(chǎng)参与各方归(guī)位(wèi)尽责，形成资(zī)本市(shì)场(chǎng)良(liáng)好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审计报告的(de)或者法律意见书的(de)证券服(fú)务机构等违规主体实施(shī)精准(zhǔn)打击。如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的(de)，移送(sòng)司法(fǎ)机关处(chù)理(lǐ)；如果相关(guān)中介机构主要(yào)涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责(zé)的情形，我会将按(àn)照过(guò)责相当的(de)法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能(néng)力等因(yīn)素，依法(fǎ)妥善(shàn)处理，让中介(jiè)机构(gòu)为其未勤勉尽责(zé)的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中介机(jī)构的责(zé)任人员(yuán)。证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介机构从(cóng)业人员的道德(dé)水准、专业能(néng)力、合规风险(xiǎn)意(yì)识(shí)和廉(lián)洁从业水平(píng)等，是保障(zhàng)证券服务(wù)质量的重要(yào)因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关(guān)中(zhōng)介机构责任人员存(cún)在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重(zhòng)损害投资者合(hé)法权益，目前(qián)在投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺、单独(dú)诉讼、示(shì)范判决、代表人诉(sù)讼等一(yī)系列投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度(dù)。这些制度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合(hé)考(kǎo)虑不(bù)同投(tóu)资(zī)者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资(zī)者(zhě)获(huò)赔(péi)的充分性和有效性、赔付责任主体的(de)意愿和能力(lì)等因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海(hǎi)金融法(fǎ)院已经收到泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服(fú)务(wù)中心发布公(gōng)告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如(rú)上海金融法院(yuàn)受理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受(shòu)投(tóu)资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有“默示(shì)加入、明示(shì)退出”的(de)特征，能够一揽子解决泽达易盛案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资(zī)者(zhě)的合法权益可(kě)以在诉讼程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对于(yú)紫晶(jīng)存(cún)储案，中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储申请(qǐng)首次公开(kāi)发(fā)行股票的保荐机(jī)构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立(lì)先行赔(péi)付专项基金（上述金额为公司初步(bù)估算结果，基金规模将根(gēn)据最终计算的适格投资者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投资者的(de)投资损失。先行赔(péi)付可以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者可以(yǐ)积(jī)极参与(yǔ)先行赔付(fù)程序(xù)直(zhí)接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司披露的公告中提出(chū)向证监会提(tí)交(jiāo)证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法(fǎ)》新增了证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺制度(dù)（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院证(zhèng)券(quàn)监督(dū)管理机构(gòu)对涉嫌证券(quàn)期(qī)货违法(fǎ)的单位或者(zhě)个人(rén)进行调查期间，被(bèi)调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投(tóu)资者损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经(jīng)国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国务院证券(quàn)监(jiān)督管(guǎn)理机构(gòu)终止(zhǐ)案件调查的(de)行(xíng)政执法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法规明确(què)规定了当事人承诺(nuò)制度(dù)的基本流程(chéng)、适(shì)用范围、监督制约机(jī)制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施(shī)办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考(kǎo)虑当(dāng)事人因涉嫌(xián)违法行为(wèi)可(kě)能(néng)获得的(de)收益(yì)或者(zhě)避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收(shōu)违法所得的(de)金额，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多(duō)因(yīn)素。承诺金数额(é)通常高(gāo)于(yú)罚没(méi)款数额，且可用于(yú)赔偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷地补偿投资(zī)者(zhě)的损失。因此，当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度可以一并解决(jué)案件相关的行政处理(lǐ)与民事赔偿问题(tí)，有效提高(gāo)执法效能，达(dá)到行政(zhèng)追责与民(mín)事追(zhuī)责相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证券股份(fèn)有限公司向我会提交当事(shì)人(rén)承诺(nuò)申请，我会(huì)将依据(jù)《证(zhèng)券法见贤思齐下一句是啥，见贤思齐下一句论语》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施(shī)办法(fǎ)》《证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度实施(shī)规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是(shì)否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求(qiú)，对泽(zé)达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)、天健会计(jì)师事务所、北京(jīng)市康达律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会(huì)立案。在紫晶存(cún)储(chǔ)案中，我(wǒ)会(huì)对(duì)中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司、容(róng)诚会(huì)计师事(shì)务所、致同会计师事务所、广东恒(héng)益律师事务所等中介(jiè)机(jī)构启(qǐ)动了相关(guān)调查工(gōng)作，后续将根据其在(zài)相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合其主动先行(xíng)赔付以及(jí)申请证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺等情形，依法进行下(xià)一(yī)步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注相关中介机构(gòu)有关责任人员在上述案件中的执业行为(wèi)，如果发现有关责任人员存(cún)在(zài)违法(fǎ)违规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依规予(yǔ)以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构是保障资本市场高质量发(fā)展(zhǎn)的重要力量，中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守法律法规(guī)和职业道德(dé)要(yào)求(qiú)，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信(xìn)、廉洁(jié)自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护风清气正的企业文化(huà)和行(xíng)业文(wén)化，珍视(shì)行业声誉。

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