金融界4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系(xì)科创(chuàng)板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关部门(mén)负责(zé)人(rén)表示，欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依(yī)法从(cóng)严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要三角形垂线的定义和性质，垂线的定义和性质七年级求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如(rú)何推动(dòng)对(duì)上述(shù)发(fā)行(xíng)人(rén)、控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人、中介机构(gòu)及其责任人(rén)员(yuán)等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大(dà)投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央国务院对资(zī)本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪(zuì)行为(wèi)实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关(guān)控股股东、实际控(kòng)制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两(liǎng)案的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人作出(chū)行政处罚和市(shì)场禁入决定(dìng)，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同(tóng)时(shí)，我会加强与公(gōng)安机(jī)关(guān)的沟通协(xié)调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事(shì)人依法(fǎ)及时移送公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外(wài)，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交易所将依法(fǎ)对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资者及时有(yǒu)效地追究(jiū)违规上(shàng)市(shì)公司(sī)及其相关中(zhōng)介机构等责任主体的民(mín)事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事责任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律(lǜ)责任体(tǐ)系的重要(yào)组成部分，是对违法行为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法违规成本(běn)的重(zhòng)要举措。我会将(jiāng)进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权(quán)利救(jiù)济渠道，维护(hù)投(tóu)资(zī)者合(hé)法权益(yì)，督促(cù)市(shì)场参(cān)与各方归位尽责，形(xíng)成资本市(shì)场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市(shì)公司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服务的证券公司、出(chū)具审计报(bào)告的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书(shū)的证券服务机构等违规主体实(shí)施精准打击。如果相关中介机构(gòu)故意参(cān)与造假，情节(jié)恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移送司(sī)法(fǎ)机(jī)关(guān)处理；如果(guǒ)相关(guān)中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当(dāng)的(de)法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率、赔偿投资(zī)者(zhě)损失意(yì)愿和能力(lì)等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构(gòu)的(de)责任人员。证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构从业(yè)人员(yuán)的(de)道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和(hé)廉(lián)洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质量(liàng)的重要因素。如果在欺(qī)诈发行、财(cái)务造(zào)假等案件中发现相(xiāng)关中介(jiè)机构责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投(tóu)资(zī)者合法权(quán)益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事三角形垂线的定义和性质，垂线的定义和性质七年级诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包(bāo)括协(xié)商和解、纠(jiū)纷调(diào)解、先行(xíng)赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行政执法当事(shì)人承诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔偿救济(jì)制度的适(shì)用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔(péi)的(de)充分(fēn)性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能力(lì)等因素，目(mù)标都是有(yǒu)效保护(hù)投(tóu)资者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海(hǎi)金融法(fǎ)院已经(jīng)收到泽达(dá)易(yì)盛(shèng)普通代(dài)表人诉(sù)讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服务(wù)中(zhōng)心发(fā)布公告，表示密(mì)切关(guān)注泽达易(yì)盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投资者特别授权(quán)，申(shēn)请参加该(gāi)案并转换特别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适(shì)格(gé)投资者的(de)合法权益可以在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)，中信(xìn)建投证券股份有限公司作(zuò)为(wèi)紫(zǐ)晶存(cún)储申请首(shǒu)次公(gōng)开发(fā)行股(gǔ)票的(de)保荐机构和主承销商，与其他中介机构(gòu)正在(zài)主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共(gòng)同(tóng)出资(zī)10亿元设立(lì)先(xiān)行赔付专项基金(jīn)（上述金额为公司初步(bù)估算结果，基(jī)金规模将根据最终(zhōng)计(jì)算的适格投资(zī)者损失赔付金额(é)进行调整），用于先行赔付适(shì)格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以(yǐ)积极(jí)参与(yǔ)先行赔付(fù)程(chéng)序直接获(huò)赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公司披露的公告中提(tí)出向证监会提交证券期货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券(quàn)法》新增了(le)证券(quàn)领域行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)是(shì)指(zhǐ)国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)对涉(shè)嫌证券期货(huò)违法的单位(wèi)或(huò)者个人进行(xíng)调查期(qī)间，被调(diào)查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理(lǐ)机构认可(kě)，当事人履行(xíng)承诺后国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执法方式。相关(guān)法律法规明确规定了当事人承诺制(zhì)度的(de)基本(běn)流程、适用范(fàn)围、监(jiān)督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺制度(dù)实施(shī)办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功(gōng)能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的(de)收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法所(suǒ)得的金额(é)，以(yǐ)及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺(nuò)金(jīn)数额通常(cháng)高于罚(fá)没款数额(é)，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)这一程(chéng)序中，既(jì)可(kě)以实现对申请人(rén)的精准打击，也可(kě)以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制(zhì)度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能(néng)，达到行(xíng)政追责与(yǔ)民(mín)事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司向我会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据(jù)《证券(quàn)法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施规(guī)定(dìng)》等规(guī)定(dìng)，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的(de)证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其(qí)责(zé)任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股份有限公司、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、北京市(shì)康达律师事(shì)务所等中介机构因(yīn)涉嫌(xián)在(zài)相关执业(yè)过(guò)程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被(bèi)我会立案。在(zài)紫晶(jīng)存储案中，我会(huì)对中信(xìn)建(jiàn)投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)、容诚会计师事务(wù)所、致同会(huì)计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构启动(dòng)了(le)相关调(diào)查工(gōng)作，后续将根(gēn)据其(qí)在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)等(děng)情形，依(yī)法进行下一步处理。需(xū)要指出的是，我们将关注相关中介机构有关责(zé)任人员在上(shàng)述案件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违规行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)是(shì)保(bǎo)障资本市(shì)场高质量发展(zhǎn)的(de)重要力量(liàng)，中(zhōng)介机构及其从业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要(yào)求，勤(qín)勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业(yè)声誉。

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