金融界4月(yuè)21日消息 证监会(huì)有关部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科(kē)创板首批欺诈发行案件(jiàn)答(dá)记者问。证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从严(yán)打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监(jiān)管机构，如何推动对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控制(zhì)人(rén)、中(zhōng)介机构及(jí)其责任人员等相关责任(rèn)主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权(quán)益(yì)，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述(shù)两案的行政责任方面(miàn)，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下(xià)简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技术股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存(cún)储）及相(xiāng)关责任人作出行政(zhèng)处罚和市(shì)场禁(jìn)入(rù)决定(dìng)，分别对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人(rén)员进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人员采(cǎi)取(qǔ)证券(quàn)市场(chǎng)禁入措(cuò)施。同时，我会加(jiā)强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及(jí)时移送(sòng)公安机关处理，推动案(àn)件刑事(shì)追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科创板股票(piào)上市规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存(cún)储启动重大(dà)违法强制退(tuì)市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及时有效(xiào)地追(zhuī)究(jiū)违规(guī)上(shàng)市(shì)公司(sī)及其相(xiāng)关中介(jiè)机构等责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体的民事(shì)赔偿责任。民事(shì)责任是资本市(shì)场法律责(zé)任(rèn)体系的重要组(zǔ)成部(bù)分，是对违法(fǎ)行为进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本(běn)市场违法违规成本的重要举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权(quán)利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市(shì)场参与各(gè)方归(guī)位尽责，形成资本市(shì)场良(liáng)好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提(tí)供保荐(jiàn)、承(chéng)销服(fú)务(wù)的(de)证券公司(sī)、出(chū)具审(shěn)计报告的(de)或(huò)者法律意见(jiàn)书的证券服务(wù)机构等(děng)违规主体实施精准打(dǎ)击。如果(guǒ)相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会(huì)将按照过责(zé)相当的(de)法治(zhì)理念，综合考虑违法程(chéng)度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和(hé)能力(lì)等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的(de)执业行(xíng)为付出代价。

　　四是(shì)关(guān)于(yú)中介机(jī)构(gòu)的责任人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员(yuán)的道德水准、专业能力(lì)、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是保(bǎo)障证券服务质量(liàng)的重(zhòng)要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发现相关(guān)中介机构责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈(zhà)发行案严重损害投资(zī)者合法权益(yì)，目前在投资者保护方面(miàn)有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法规规定了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺、单(dān)独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些制(zhì)度各(gè)有优势(shì)，对于个(gè)案(àn)中采用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资(zī)者(zhě)赔偿救(jiù)济制度的(de)适用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔的(de)充分性和有效(xiào)性、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体(tǐ)的意(yì)愿和能力等(děng)因素，目标(biāo)都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对于(yú)泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资(zī)者服务(wù)中心(xīn)发布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特别授权(quán)，申(shēn)请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默(mò)示加入(rù)、明示(shì)退出(chū)”的特征，能够一(yī)揽(lǎn)子解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者的合(hé)法权益可以在(zài)诉(sù)讼程序中得到保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)作为紫晶存储申请首次公(gōng)开(kāi)发行股票的保荐(jiàn)机(jī)构和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他(tā)中介机构正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投资(zī)者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿(yì)元(yuán)设立先行赔(péi)付专项基金（上述金额(é)为公司初步估算(suàn)结果，基金(jīn)规(guī)模(mó)将根据最(zuì)终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用(yòng)于先行赔(péi)付适(shì)格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷(jié)地(dì)解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者可(kě)以(yǐ)积极参与先行赔付程序直接获赔(péi)，以维护自身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的(de)公告中提(tí)出向证监(jiān)会提交证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法(fǎ)的单(dān)位或者个(gè)人进行调(diào)查期(qī)间(jiān)，被调(diào)查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损失、消除(chú)损(sǔn)害或者不(bù)良影响并经国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)认(rèn)可，当事人履(lǚ)行承诺(nuò)后国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构终止案件调(diào)查(chá)的行政执法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律法(fǎ)规明确规定了当事人(rén)承诺制度的基本流程、适(shì)用范(fàn)围、监督制约(yuē)机制等。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具三眼蟹为什么有三个眼，三眼蟹为什么有三个眼睛惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能(néng)，承诺金数(shù)额的确(qu三眼蟹为什么有三个眼，三眼蟹为什么有三个眼睛è)定需要综合考虑当(dāng)事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行为可能获得的(de)收益(yì)或(huò)者避(三眼蟹为什么有三个眼，三眼蟹为什么有三个眼睛bì)免的损失(shī)、当事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为依法可(kě)能被(bèi)处以(yǐ)罚款和没(méi)收违法所得的金额(é)，以(yǐ)及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所(suǒ)遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金数(shù)额通常高于罚没款数(shù)额(é)，且可用于(yú)赔偿投资者(zhě)损失，在证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺这一(yī)程序中，既可(kě)以实现对申(shēn)请人(rén)的精准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制度(dù)可(kě)以一并解决案件(jiàn)相关的行(xíng)政(zhèng)处理与(yǔ)民事(shì)赔偿问题(tí)，有效提高执法效(xiào)能(néng)，达到行(xíng)政追责(zé)与民(mín)事追(zhuī)责相统一的效(xiào)果。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司(sī)向我会提交当事(shì)人承诺申请(qǐng)，我会将依(yī)据(jù)《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机构及其责任人员(yuán)，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案(àn)双查”。在(zài)泽(zé)达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司(sī)、天(tiān)健会计(jì)师事务所(suǒ)、北京市康达律师事(shì)务(wù)所等(děng)中介机(jī)构因涉嫌在(zài)相关执业过(guò)程中未勤勉尽责(zé)，近(jìn)日(rì)已被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我(wǒ)会对(duì)中(zhōng)信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司、容诚会(huì)计师(shī)事务(wù)所、致同会计(jì)师事务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)启动(dòng)了相关调查(chá)工作，后续(xù)将根据其在相关(guān)执业(yè)行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合(hé)其(qí)主动先行赔(péi)付以(yǐ)及申请证券期货行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需(xū)要指出(chū)的是，我们将关注(zhù)相关中介(jiè)机(jī)构有关责(zé)任人员在(zài)上述案件中的(de)执业行为，如果发现有关责(zé)任人员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法依规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机(jī)构是保(bǎo)障(zhàng)资本市(shì)场(chǎng)高(gāo)质量(liàng)发展的重要力(lì)量(liàng)，中介(jiè)机(jī)构及其从业(yè)人员应当严格遵守法(fǎ)律法规(guī)和职业道(dào)德(dé)要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚实(shí)守信(xìn)、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风(fēng)清气正的企业(yè)文化和行业文化(huà)，珍视行(xíng)业声(shēng)誉。

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