金融(róng)界4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科创板首批欺(qī)诈发行(xíng)案件(jiàn)答记者问。证监会(huì)有关(guān)部门负(fù)责(zé)人表示(shì)，欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依(yī)法从严(yán)打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机(jī)构，如何推动对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人、中介机构及其责(zé)任(rèn)人员等(děng)相关(guān)责任(rèn)主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大(dà)投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于依法从(cóng)严打说唱歌手bp，说唱b7是什么意思击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动的意(yì)见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化(huà)打击证券违法活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关(guān)控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如在上述(shù)两案的行政责任(rèn)方面，我会依(yī)法向泽达(dá)易盛（天(tiān)津）科技(jì)股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)泽达易(yì)盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶(jīng)信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出行政处(chù)罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行(xíng)行(xíng)政处罚，并对(duì)部分责任人(rén)员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同(tóng)时，我会(huì)加强与公安机关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪(zuì)的(de)当(dāng)事人依法及时移送公安机(jī)关处理(lǐ)，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外(wài)，根据《上(shàng)海(hǎi)证券交(jiāo)易所科(kē)创板股票上市规则》的(de)规(guī)定(dìng)，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启(qǐ)动重(zhòng)大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适(shì)格(gé)投(tóu)资者及时有效地追(zhuī)究违规上市公司及其(qí)相(xiāng)关中介机构等责任主体的民(mín)事(shì)赔(péi)偿责任。民(mín)事(shì)责任(rèn)是资本市场(chǎng)法律责任体系的重(zhòng)要组成部分，是对违法行为进行(xíng)立体(tǐ)式追责的(de)重要一环，也(yě)是提高资本市(shì)场(chǎng)违法(fǎ)违规(guī)成(chéng)本的(de)重(zhòng)要举措。我(wǒ)会将进一步畅通投(tóu)资者权利救(jiù)济渠道，维护(hù)投资者(zhě)合(hé)法权益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成(chéng)资(zī)本(běn)市场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市公司(sī)提供保荐、承销服务(wù)的证券公司、出具审计(jì)报(bào)告的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书的证券服务机构等违(wéi)规主体(tǐ)实施(shī)精准打(dǎ)击。如果相关中介(jiè)机构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构主要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按(àn)照过(guò)责相当的法(fǎ)治理念(niàn)，综合考虑违法程(chéng)度、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率、赔(péi)偿投资(zī)者损(sǔn)失意愿(yuàn)和(hé)能(néng)力等因(yīn)素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构为其(qí)未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业行为(wèi)付出代价。

　　四(sì)是关于(yú)中介机(jī)构(gòu)的责任人员。证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)从业人(rén)员的道德水准、专(zhuān)业(yè)能(néng)力、合规(guī)风险(xiǎn)意(yì)识(shí)和廉(lián)洁从业水平等，是保障证券服务质(zhì)量的重要因素(sù)。如(rú)果在欺诈发行、财务造假等案件中发(fā)现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发行案(àn)严(yán)重损害(hài)投资(zī)者合法权益(yì)，目(mù)前在投资(zī)者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉(sù)讼法》等法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉(sù)讼等一系列投资(zī)者赔(péi)偿救济制度。这些制度(dù)各有优(yōu)势，对于(yú)个案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不同(tóng)投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度(dù)的适用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔(péi)的充分(fēn)性和有效性、赔付责任(rèn)主体的(de)意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有(yǒu)效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上(shàng)海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资(zī)者(zhě)服务中心(xīn)发布公告，表示(shì)密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定(dìng)适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接受投资(zī)者(zhě)特别授权，申请参(cān)加该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别(bié)代表人诉讼制(zhì)度(dù)具有“默(mò)示加入、明示退(tuì)出(chū)”的特征，能够一(yī)揽子(zi)解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合(hé)法权益(yì)可以(yǐ)在诉讼程序(xù)中得(dé)到保护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的(de)保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商，与(yǔ)其(qí)他(tā)中介机构正在主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项说唱歌手bp，说唱b7是什么意思基金（上述金额为公司(sī)初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模将根据(jù)最终计算的适格投资者(zhě)损(sǔn)失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资者的投(tóu)资(zī)损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极参与先(xiān)行赔(péi)付程序(xù)直(zhí)接(jiē)获赔，以(yǐ)维护自(zì)身合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司(sī)披露的(de)公告中提(tí)出向证监会提交证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺申请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券(quàn)法》新增了证券领域行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺(nuò)说唱歌手bp，说唱b7是什么意思制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度是指国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者个(gè)人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或者不(bù)良影响并经国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国务(wù)院证券监督管理机构终止案件调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规明确规定了当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为可能获得的收益或者避免的损失、当事(shì)人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得(dé)的金额，以(yǐ)及(jí)投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所(suǒ)遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸多因(yīn)素。承诺(nuò)金数(shù)额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于(yú)赔偿投资者(zhě)损失(shī)，在证券期货行政执(zhí)法当事人承诺这(zhè)一程序中(zhōng)，既(jì)可以实现对(duì)申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解决(jué)案(àn)件(jiàn)相关(guān)的行政处(chù)理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效(xiào)能，达到行(xíng)政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司向(xiàng)我(wǒ)会提交当(dāng)事人承诺(nuò)申(shēn)请，我会将依据(jù)《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度(dù)实施规定》等(děng)规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储所涉(shè)的证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其(qí)责任(rèn)人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在(zài)泽达易盛案(àn)中，东兴证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被(bèi)我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案中，我会对中信建投证券股份(fèn)有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机构(gòu)启动了相关调查工(gōng)作，后续(xù)将根据其在相关(guān)执业行为中(zhōng)的(de)勤勉尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付以及申请证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺等(děng)情形，依(yī)法进行下一步(bù)处理。需要指出的(de)是(shì)，我们将关(guān)注相关中介(jiè)机构有(yǒu)关(guān)责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)依规予(yǔ)以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会(huì)计师事务(wù)所、律师(shī)事务所等中介机构是保障资本市(shì)场高质量发展的重(zhòng)要力量，中介机构及其从(cóng)业人(rén)员应当严格遵守法律法规和职业(yè)道(dào)德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞争，自觉(jué)营造(zào)和维(wéi)护风清气正的企业(yè)文化和(hé)行(xíng)业文(wén)化，珍视行业声誉。

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