金融界4月21日消(xiāo)息 证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责(zé)人(rén)就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答(dá)记者(zhě)问。证(zhèng)监(jiān)会有关部(bù)门负责人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者(zhě)合法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违(wéi)法活动的(de)意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行(xíng)立体(tǐ)化追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全(quán)。钟南山为什么被说成钟百亿>中办、国(guó)办《关(guān)于依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际(jì)控制人等“首恶(è)”坚决严惩(chéng)，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天(tiān)津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术(shù)股(gǔ)份有限公司（以下(xià)简称(chēng)紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相关责任(rèn)人(rén)作出行政处罚和市场禁入(rù)决(jué)定(dìng)，分别对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责(zé)任人(rén)员进(jìn)行行政处(chù)罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券(quàn)市场(chǎng)禁入措施。同时，我会(huì)加强(qiáng)与(yǔ)公安机关的沟通协(xié)调(diào)，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时移(yí)送公安机关(guān)处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另外(wài)，根据(jù)《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创板股票上市(shì)规则》的(de)规(guī)定，上海(hǎi)证券交易(yì)所(suǒ)将依(yī)法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重(zhòng)大违(wéi)法强(qiáng)制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投(tóu)资者及时有(yǒu)效(xiào)地追究(jiū)违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责任主体(tǐ)的民事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场法律责(zé)任体系(xì)的(de)重要(yào)组(zǔ)成部(bù)分(fēn)，是对(duì)违法行为进(jìn)行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提(tí)高(gāo)资本市场违(wéi)法(fǎ)违规成本的重要举措。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护投(tóu)资者(zhě)合法权益，督促市(shì)场参(cān)与各方归位尽责(zé)，形(xíng)成资本市场良(liáng)好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为(wèi)上市公司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服(fú)务的证券公司、出具(jù)审计报告的(de)或者法律(lǜ)意见(jiàn)书(shū)的证券服务(wù)机(jī)构等违规(guī)主体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介(jiè)机构故意参与(yǔ)造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机关处理；如(rú)果相关中介(jiè)机(jī)构主要涉嫌(xián)执业未(wèi)勤(qín)勉尽责的情形，我会(huì)将按照(zhào)过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和(hé)能力等(děng)因素，依法妥善(shàn)处理，让中(zhōng)介机(jī)构(gòu)为(wèi)其未勤(qín)勉尽责的执业(yè)行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的(de)责任人(rén)员。证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)从业人员的道德水准(zhǔn)、专业(yè)能力、合规(guī)风险意(yì)识和廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量的重要因素。如(rú)果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案(àn)件中发(fā)现相关中介机构责任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺(qī)诈(zhà)发行案严重损害投资者合法权(quán)益，目前在投资者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代(dài)表人诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度。这些制(zhì)度各有优势(shì)，对于(yú)个案中采用何种方式，需(xū)综(zōng)合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投资(zī)者获赔的(de)充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素(sù)，目标都(dōu)是有效保(bǎo)护投资(zī)者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务中心(xīn)发布公(gōng)告，表示密切(qiè)关注泽达(dá)易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海金融(róng)法院受理(lǐ)并裁定适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者(zhě)特别授权，申请参(cān)加该案并转(zhuǎn)换特别(bié)代表人诉讼。特别代表人(rén)诉(sù)讼制度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能(néng)够一揽子(zi)解决(jué)泽达易(yì)盛案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资(zī)者的(de)合法权(quán)益(yì)可以(yǐ)在诉讼程(chéng)序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与其(qí)他中介机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元(yuán)设(shè)立先行赔付专项基金(jīn)（上述金额(é)为公司初(chū)步估算(suàn)结果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投资者损失赔付(fù)金额(é)进行(xíng)调整），用于先行赔付适格投资(zī)者(zhě)的(de)投(tóu)资损失。先行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案(àn)的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资者可(kě)以积极参与先行赔付程(chéng)序直(zhí)接获赔，以(yǐ)维(wéi)护自身合(hé)法权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披露(lù)的公告(gào)中提出向证监会(huì)提交证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法》新增了证券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度（以下(xià)简称(chēng)当事人承诺制度）。当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度是指国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌证(zhèng)券期(qī)货违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期间，被调查的当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺(nuò)纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害(hài)或者不良影响并经国务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)认可(kě)，当事(shì)人(rén)履行承诺(nuò)后(hòu)国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监督管理机构终止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了(le)当事人承诺制度(dù)的基本流程、适用(yòng)范(fàn)围(wéi)、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能(néng)，承诺金数(shù)额(é)的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为可(kě)能获得的(de)收益或者避免的(de)损失、当事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法所得的金额，以(yǐ)及(jí)投(tóu)资者因当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺(nuò)金数(shù)额通常高于罚没(méi)款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击(jī)，也可以有效(xiào)便(biàn)捷地(dì)补偿投(tóu)资(zī)者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度可以一并解决案(àn)件相(xiāng)关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提(tí)高执法效(xiào)能，达到行(xíng)政追责与(yǔ)民(mín)事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)向我会(huì)提交当事人承诺申请，我会(huì)将依据《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证(zhèng)券期货(huò)行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施规定》等(děng)规定，依(yī)法(fǎ)依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员，下一步将如何处(chù)理？ 钟南山为什么被说成钟百亿p>

　　答(dá)：前期(qī)，我(wǒ)会贯(guàn)彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构(gòu)开(kāi)展(zhǎn)“一(yī)案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司、天健会计师事务所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)、容诚会计师事(shì)务所、致同(tóng)会计师(shī)事务所、广东恒(héng)益律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其(qí)在相关执业行(xíng)为中的(de)勤勉尽责(zé)情(qíng)况(kuàng)，结合(hé)其主动先行赔(péi)付以(yǐ)及申请证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们(men)将关注(zhù)相关中介机构有关责(zé)任人员在(zài)上述案件中的(de)执业行(xíng)为，如果发现有关责任人员(yuán)存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)是保障资本市(shì)场高质量发展的重(zhòng)要(yào)力量，中介机构及其从业(yè)人员(yuán)应(yīng)当严格遵守(shǒu)法律法规和(hé)职业道(dào)德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营(yíng)造和维护风清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。