金融界4月21日(rì)消息 证(zhèng)监会(huì)有关部门负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批(pī)欺诈(zhà)发行案件答(dá)记者问。证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者合(hé)法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)，社(shè)会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如(rú)何推动对上(shàng)述发(fā)行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机(jī)构及其责任人员等相(xiāng)关责任(rèn)主体(tǐ)进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落(luò)实党中央国务院对资本市(shì)场违ln函数的运算法则求导，ln运算六个基本公式法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是对于证券发(fā)行人及(jí)相(xiāng)关控股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的(de)行政责(zé)任方(fāng)面，我会(huì)依法向泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科(kē)技股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息(xī)存储技(jì)术股份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称紫(zǐ)晶存储）及相(xiāng)关责任人(rén)作出(chū)行政处罚(fá)和(hé)市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及(jí)相关(guān)责(zé)任人员进行行政(zhèng)处罚(fá)，并对部(bù)分责任人(rén)员采(cǎi)取证券市(shì)场禁入(rù)措施。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关的沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公(gōng)安机关(guān)处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外(wài)，根据《上海证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交易所(suǒ)将依法对泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重(zhòng)大违法强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法支持适(shì)格投资者(zhě)及时有效(xiào)地追(zhuī)究违(wéi)规上市(shì)公司及其相关中介机(jī)构(gòu)等(děng)责任主(zhǔ)体(tǐ)的民(mín)事赔偿责任(rèn)。民(mín)事责任是资(zī)本(běn)市场法律责(zé)任体(tǐ)系的重要组成部(bù)分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违法(fǎ)违规成本的重(zhòng)要举措(cuò)。我会将进一步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场参与各(gè)方(fāng)归位尽责(zé)，形成资本(běn)市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出(chū)具审计报告的或者法律意见书的证券服务机构等违(wéi)规主体(tǐ)实施(shī)精准打击。如果相关(guān)中介机(jī)构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚(jiān)决严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移送(sòng)司法机(jī)关处理；如果(guǒ)相关(guān)中介机构主(zhǔ)要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照过(guò)责(zé)相当的(de)法(fǎ)治(zhì)理(lǐ)念，综(zōng)合(hé)考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等(děng)因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业行(xíng)为付(fù)出(chū)代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任(rèn)人(rén)员。证(zhèng)券公(gōng)司、会计师(shī)事(shì)务(wù)所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构从业人(rén)员的道德(dé)水(shuǐ)准、专业能力(lì)、合规(guī)风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中ln函数的运算法则求导，ln运算六个基本公式发现相关中介(jiè)机(jī)构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依(yī)规(guī)予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资者合(hé)法权益(yì)，目(mù)前在投(tóu)资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等(děng)法律法规规定了包括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉(sù)讼(sòng)等一系列投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合考虑不(bù)同(tóng)投资(zī)者赔偿救济(jì)制度(dù)的适用(yòng)条件、投资者获赔的充分(fēn)性(xìng)和有效性、赔付(fù)责(zé)任主(zhǔ)体的意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融(róng)法院已经(jīng)收(shōu)到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人(rén)诉(sù)讼起诉材(cái)料，中证(zhèng)中小投资者服(fú)务中心发布公(gōng)告，表示密切关注(zhù)泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼，将(jiāng)依法接受投资(zī)者特别授权，申请参加该案(àn)并转换(huàn)特别代表人(rén)诉(sù)讼。特别代表人诉讼(sòng)制度(dù)具有“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决(jué)泽达易盛案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者的合法权益可以在诉(sù)讼(sòng)程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行股票的(de)保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其(qí)他中介(jiè)机构正(zhèng)在(zài)主动筹(chóu)备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金（上述金额(é)为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的(de)适格投资(zī)者(zhě)损失赔付金额(é)进行(xíng)调整），用于先行赔付(fù)适(shì)格投(tóu)资者的投资(zī)损(sǔn)失。先(xiān)行赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)的民事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积(jī)极参与先行(xíng)赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披(pī)露的公告中提出(chū)向证监会提交证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领(lǐng)域(yù)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是(shì)指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或(huò)者(zhě)个人进行调查期间，被调(diào)查的当事(shì)人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投(tóu)资者损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国(guó)务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事(shì)人履行(xíng)承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案件调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规明(míng)确规(guī)定了当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度的基本流程(chéng)、适用范围、监督(dū)制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔(péi)偿功能(néng)，承(chéng)诺(nuò)金数额的(de)确定需(xū)要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得(dé)的(de)收益或者避(bì)免的损(sǔn)失、当事(shì)人(rén)涉(shè)嫌违法行为依法可能被(bèi)处以罚款和没收违法所得(dé)的金额，以及(jí)投(tóu)资者因(yīn)当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多(duō)因素。承诺金数额通常(cháng)高(gāo)于罚没款数额，且(qiě)可(kě)用于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可(kě)以实现对申请人的(de)精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人(rén)承诺制度可以一并解(jiě)决(jué)案件相关的行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有(yǒu)效提(tí)高执法效(xiào)能，达到行政追责(zé)与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有限公司向我会(huì)提交当事人承诺(nuò)申请，我会(huì)将依据《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)实施(shī)规定(dìng)》等规定(dìng)，依法依规决(jué)定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的(de)证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中(zhōng)介机构开展“一案双(shuāng)查(chá)”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、天健会计师(shī)事务所、北(běi)京市康达律(lǜ)师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业(yè)过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存储案中(zhōng)，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司、容诚会计师事务(wù)所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒(héng)益律师事务(wù)所(suǒ)等中介机(jī)构启动了(le)相关调(diào)查工作，后(hòu)续将根(gēn)据其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责(zé)情(qíng)况，结合其主(zhǔ)动先行赔付(fù)以及申请证(zhèng)券(quàn)期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺等情形，依法进行下一步(bù)处(chù)理。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注相关(guān)中(zhōng)介机构有关责(zé)任人员在上述案件中的执业(yè)行(xíng)为，如果发现有关(guān)责(zé)任人员存在违法违规(guī)行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业(yè)人员应(yīng)当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风(fēng)清(qīng)气正的企业(yè)文化和行业文(wén)化，珍视行业(yè)声誉。

未经允许不得转载：市场调查|社会调查|问卷调查|市场执行|店面验收|神秘客|满意度-提供最专业的市场信息咨询服务-宁波信恒新市场信息咨询有限公司 ln函数的运算法则求导，ln运算六个基本公式