金融(róng)界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门(mén)负责人(rén)表示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广(guǎng)大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严(yán)厉查(chá)处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”简朴和俭朴的区别是什么，简朴和俭朴的区别在哪要(yào)求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人、控股股东、实(shí)际控制人(rén)、中介机构及其责任人员等(děng)相关责(zé)任主体进行立(lì)体(tǐ)化(huà)追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财务造(zào)假等资本(běn)市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本市(shì)场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对(duì)于证券发(fā)行人及相关(guān)控股股东、实际(jì)控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在(zài)上述两(liǎng)案(àn)的行政责任方面(miàn)，我会依法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达(dá)易盛(shèng)）和(hé)广东(dōng)紫晶信(xìn)息存(cún)储技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进行行政处(chù)罚，并(bìng)对部分责任人(rén)员(yuán)采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入(rù)措施(shī)。同时，我(wǒ)会加强与公(gōng)安机关的沟通协(xié)调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时移送公(gōng)安机关处理，推(tuī)动案件刑事(shì)追责(zé)相关工(gōng)作。另外(wài)，根据《上海证券交(jiāo)易(yì)所科创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》的规(guī)定，上海证(zhèng)券(quàn)交易所将(jiāng)依法(fǎ)对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者(zhě)及(jí)时(shí)有效(xiào)地追究违(wéi)规上市公司及(jí)其相关中(zhōng)介(jiè)机构等责任主体(tǐ)的民事(shì)赔偿责(zé)任。民事(shì)责(zé)任是资本市场(chǎng)法律责(zé)任体(tǐ)系的重要组成部分，是对(duì)违法行(xíng)为进行立体式(shì)追责(zé)的重要一环，也是提(tí)高资(zī)本市场违法(fǎ)违规成(chéng)本的重要举措。我会将进一步(bù)畅通投资者(zhě)权(quán)利(lì)救济渠(qú)道(dào)，维(wéi)护(hù)投资者合法权(quán)益，督促市场参与各(gè)方归(guī)位(wèi)尽责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司(sī)提供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审计报告的或者法(fǎ)律(lǜ)意见(jiàn)书的(de)证券服务机构(gòu)等(děng)违规(guī)主(zhǔ)体实(shí)施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相关中介机构故意(yì)参(cān)与造假(jiǎ)，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的(de)，移(yí)送司法机关处(chù)理；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌(xián)执(zhí)业未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将(jiāng)按照过责相当的(de)法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中介机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽责的执业(yè)行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业(yè)人员的道(dào)德(dé)水准(zhǔn)、专业能力(lì)、合(hé)规风险意识和(hé)廉洁从业水平(píng)等，是保(bǎo)障证券服(fú)务质量的(de)重要因(yīn)素。如(rú)果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件(jiàn)中发(fā)现相关(guān)中介机构责任人员存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案严重(zhòng)损(sǔn)害投资者合法权益，目(mù)前在(zài)投资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法》等法律法规(guī)规定了(le)包括协商和(hé)解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令(lìng)回(huí)购、行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉(sù)讼(sòng)等一系列投资者赔偿(cháng简朴和俭朴的区别是什么，简朴和俭朴的区别在哪)救济(jì)制度。这些制度各有(yǒu)优势(shì)，对于个案中采用何种(zhǒng)方式(shì)，需(xū)综合考虑不同投资者赔(péi)偿(cháng)救济制(zhì)度(dù)的适用条件、投资者(zhě)获赔的充分性(xìng)和有(yǒu)效(xiào)性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和(hé)能力(lì)等因素(sù)，目标都是有效保(bǎo)护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金(jīn)融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉(sù)讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中小投资者服(fú)务中心(xīn)发布公(gōng)告，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融(róng)法院受理并裁定(dìng)适(shì)用(yòng)普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加该案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子(zi)解决泽达(dá)易盛案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适(shì)格投资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程序中得到(dào)保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶(jīng)存储申请首次(cì)公开发(fā)行股(gǔ)票的保(bǎo)荐机(jī)构和主承销(xiāo)商，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上述(shù)金额为公(gōng)司(sī)初(chū)步估算结果，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行(xíng)赔付适(shì)格(gé)投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格(gé)投资者(zhě)可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身(shēn)合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)披露的公(gōng)告(gào)中提出向证监会(huì)提交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度（以下(xià)简称当(dāng)事人承诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度是指国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券期(qī)货违法的单位或者个(gè)人进行调查期间(jiān)，被调查的(de)当事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为、赔(péi)偿(cháng)有关(guān)投资者(zhě)损失(shī)、消(xiāo)除(chú)损害或者不良(liáng)影响并经国务院证券监督管理机(jī)构认(rèn)可(kě)，当事人履行承诺后(hòu)国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)终止案件(jiàn)调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规明(míng)确规定了(le)当事人(rén)承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定需要综合考虑当事(shì)人(rén)因涉嫌违法行为可能获得(dé)的收益或者避(bì)免的损失(shī)、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违(wéi)法所(suǒ)得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高(gāo)于罚(fá)没款数额(é)，且可用于赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在(zài)证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺这一程序(xù)中，既可(kě)以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可(kě)以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一(yī)并解(jiě)决案件相关的行政处(chù)理与(yǔ)民(mín)事(shì)赔偿问题(tí)，有效提高(gāo)执法效能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对(duì)于中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司向(xiàng)我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会将(jiāng)依据(jù)《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其(qí)责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所涉中(zhōng)介机构开展“一(yī)案双查”。在泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师(shī)事务所、北京市康达律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介机(jī)构因(yīn)涉嫌(xián)在相关执业过程(chéng)中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已(yǐ)被我会(huì)立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对中信建投证券股份有限公司、容(róng)诚会计师(shī)事(shì)务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等中介机构启动了(le)相关调(diào)查工作，后续将根据(jù)其在相关执业(yè)行为中的勤(qín)勉尽责情(qíng)况，结合其(qí)主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及申请证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法(fǎ)进行下(xià)一步处理。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我们将关注相关(guān)中介机构有关(guān)责(zé)任人员在上述(shù)案(àn)件(jiàn)中的执业(yè)行(xíng)为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构是(shì)保障资本市场高质(zhì)量(liàng)发展的重要力(lì)量，中介机构及其从业人员应当(dāng)严(yán)格遵守法律法规(guī)和职(zhí)业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉(jué)营(yíng)造和维护风清气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视行业声誉。

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