金融界4月21日消息 证监会有关部(bù)门负责(zé)人就泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行(xíng)案件答(dá)记者问。证(zhèng)监会有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融(róng)安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广(guǎng)泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如(rú)何推动对上述(shù)发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其责任(rèn)人(rén)员等(děng)相关责任主体进(jìn)行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权(quán)益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如(rú)在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶信息存储技术股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出(chū)行政处罚和市场禁入决(jué)定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任人(rén)员采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入措(cuò)施(shī)。同时，我会加(jiā)强与公安机关的沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪(zuì)的当(dāng)事人依法及时移送公安机关处(chù)理，推动案件刑事追责(zé)相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上(shàng)市规(guī)则》的规定，上海证券(quàn)交易(yì)所将依(yī)法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及时有(yǒu)效地(dì)追究违规(guī)上市公(gōng)司(sī)及其(qí)相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成(chéng)部分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责的(de)重要(yào)一(yī)环，也是提高资本市场违法违规成本(běn)的(de)重要(yào)举措。我会将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道(dào)，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责，形成资(zī)本市场良好生态(tài)。

　　三(sān)是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销服(fú)务的证券公(gōng)司(sī)、出具审计报告的(de)或(huò)者(zhě)法(fǎ)律意见书(shū)的证券(quàn)服务机构(gòu)等违规主体实(shí)施精(jīng)准打击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机(jī)关处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责(zé)的(de)情形，我会(huì)将按照过责相当的法治(zhì)理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意(yì)愿和能力(lì)等因(yīn)素(sù)，依法妥善(shàn)处(chù)理(lǐ)，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出(chū)代(dài)价。

　　四是(shì)关于中介机构(gòu)的责任(rèn)人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构从业人员的道德水准、专业能力(lì)、合规风(fēng)险意识(shí)和廉(lián)洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证(zhèng)券服务质量的重要因(yīn)素。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等案件(jiàn)中(zhōng)发(fā)现相关(guān)中介机构(gòu)责任人员存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资者合(hé)法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民(mín)事(shì)诉讼法》等(děng)法律法规(guī)规定了(le)包括协(xié)商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令(lìng)回购、行政执法当事人(rén)承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资(zī)者赔偿(cháng)救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需(xū)综(zōng)合(hé)考虑不同投资者(zhě)赔(péi)偿救济(jì)制度的适用条件、投(tóu)资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，目(mù)标(biāo)都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛(shèng)案，上海金融法院(yuàn)已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服(fú)务中(zhōng)心(xīn)发(fā)布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代(dài)表人诉讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院(yuàn)受理并(bìng)裁定(dìng)适(shì)用普通代表人诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加该(gāi)案并转换特别代表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉(sù)讼制度(dù)具有“默(mò)示加入、明示退出”的(de)特(tè)征，能够一揽子(zi)解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者的合法权益可以(yǐ)在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和(hé)主承(chéng)销商，与其(qí)他(tā)中(zhōng)介(jiè)机构正在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上述(shù)金额为公司初步估(gū)算结果，基金规(guī)模(mó)将根据最(zuì)终计算的适格投资者(zhě)损失赔付金额进行(xíng)调(diào)整），用于先(xiān)行赔付适格(gé)投资者的(de)投资损失。先行赔付可以高效(xiào)、快(kuài)捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存(cún)储案的民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资者可以积(jī)极参(cān)与(yǔ)先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身合法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)披露的公告中(zhōng)提出向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度是指国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构对涉嫌证券期(qī)货违法的单(dān)位(wèi)或者个(gè)人(rén)进(jìn)行(xíng)调查期间，被(bèi)调查的当事(shì)人承(chéng)诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不良影响并经国务院证券监(jiān)督管理机构认可，当(dāng)事人履行承诺(nuò)后(hòu)国务院证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理机构终止案件(jiàn)调查的(de)行政执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规明(míng)确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监督(dū)制约机制(zhì)等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承诺金兼(jiān)具惩(chéng)戒和赔(péi)偿功能，承(chéng)诺金数额的确定(dìng)需要综合(hé)考(kǎo)虑当事(shì)人(rén)因涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为可能获得的(de)收益或者避免的损失、当(dāng)事(shì风味发酵乳是不是酸奶)人涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法可能(néng)被处以罚(fá)款和(hé)没收违(wéi)法(fǎ)所得的金额，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受(shòu)的损失等诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金数额(é)通(tōng)常高于罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也(yě)可(kě)以有(yǒu)效便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一并解决案件相关(guān)的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效(xiào)能，达(dá)到行政追责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)向我会(huì)提交当事(shì)人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期货(huò)行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度实施规(guī)定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计(jì)师(shī)事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构及其责(zé)任人员，下一步将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)风味发酵乳是不是酸奶紫晶存储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一(yī)案双(shuāng)查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天健会计(jì)师(shī)事(shì)务所、北(běi)京市康(kāng)达律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中未(wèi)勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会(huì)立案。在(zài)紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构启动了(le)相关调查(chá)工作(zuò)，后(hòu)续将根据其在相(xiāng)关(guān)执(zhí)业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先(xiān)行赔付(fù)以及申请证券期货行政执法当事(shì)人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)有关责任人(rén)员(yuán)在上述(shù)案件中的执业行为，如(rú)果发(fā)现有关责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构是保障资本市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中(zhōng)介机构及其从业人(rén)员应当严格遵守(shǒu)法律法规和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造(zào)和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文(wén)化(huà)，珍视(shì)行业(yè)声誉。

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