金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负(fù)责人(rén)就泽(zé)达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批(pī)欺(qī)诈发(fā)行案件答(dá)记者(zhě)问。证监(jiān)会有关(guān)部门(mén)负责人表示(shì)，欺诈发行、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行(xíng)行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩(chéng)处，形(xíng)成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管机(jī)构，如何(hé)推动对上述(shù)发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际控制(zhì)人、中介机构及其责任人(rén)员等相关责任(rèn)主体进行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等(děng)资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重偶尔带妆睡一晚没事吧，一次带妆睡一晚没事吧损害广大投资(zī)者合法权益，危及市(shì)场秩序和(hé)金融安全(quán)。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发(fā)行人及相(xiāng)关(guān)控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全(quán)方位追责。如在(zài)上述(shù)两案的行政责任方(fāng)面(miàn)，我会依法向泽达易(yì)盛(shèng)（天(tiān)津）科技股(gǔ)份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技(jì)术(shù)股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进行行政处(chù)罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人(rén)依(yī)法及时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事(shì)追责相关工作。另外(wài)，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股票(piào)上(shàng)市规则》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储启(qǐ)动重大(dà)违(wéi)法(fǎ)强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究违规上市公司及(jí)其相关中介(jiè)机构等(děng)责任主体的(de)民(mín)事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责任是(shì)资本市(shì)场法律责任体系的重要组成部分，是对(duì)违法行为(wèi)进(jìn)行(xíng)立(lì)体(tǐ)式追责(zé)的重(zhòng)要一环，也(yě)是提高资本市场违法违规成本的(de)重要举措。我会将(jiāng)进一步畅通投资(zī)者权(quán)利救济渠道，维护投资者(zhě)合(hé)法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市(shì)场良好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是(shì)对(duì)于为上市公司提(tí)供保荐、承销服(fú)务的证券公(gōng)司、出具(jù)审计(jì)报(bào)告的或者法律(lǜ)意见书的证券服务机构等(děng)违规主(zhǔ)体实(shí)施精准打击。如(rú)果相(xiāng)关中介机构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如果相(xiāng)关(guān)中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将(jiāng)按照(zhào)过(guò)责相当的法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资(zī)者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让(ràng)中介机构(gòu)为其未勤勉尽责(zé)的(de)执业行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四是关于(yú)中介机偶尔带妆睡一晚没事吧，一次带妆睡一晚没事吧构(gòu)的责任人员(yuán)。证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)从业人(rén)员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机(jī)构责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严(yán)重损害投资者合法权益(yì)，目(mù)前在投资者保(bǎo)护方(fāng)面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民(mín)事(shì)诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了(le)包(bāo)括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺、单(dān)独诉(sù)讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救济(jì)制度(dù)。这(zhè)些制度各(gè)有(yǒu)优(yōu)势，对于个案中(zhōng)采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔(péi)的充分性和有(yǒu)效性、赔付责任主体的意愿和能力等因(yīn)素，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收到泽达易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资者服(fú)务(wù)中心发布公告，表示密(mì)切关注(zhù)泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)受理并裁(cái)定适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授(shòu)权，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明(míng)示退出”的(de)特征，能够一(yī)揽子解决泽达(dá)易(yì)盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资(zī)者的合法(fǎ)权益可(kě)以在诉讼(sòng)程序中得(dé)到保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首次公开发行(xíng)股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介机构正在(zài)主动筹备(bèi)投资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟共(gòng)同出资10亿元设立先(xiān)行赔(péi)付专项基金（上述金额(é)为公司(sī)初步估算结果，基金规模(mó)将根据(jù)最终计(jì)算(suàn)的适格投资者损(sǔn)失(shī)赔付金额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的投资(zī)损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获(huò)赔(péi)，以维护自身合(hé)法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)披露的公告(gào)中(zhōng)提出向证监会提交(jiāo)证券期货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证监(jiān)会(huì)将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证(zhèng)券领域(yù)行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度（以下(xià)简(jiǎn)称当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)）。当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构(gòu)对(duì)涉嫌证券(quàn)期货违(wéi)法的单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉嫌(xián)违法行为、赔(péi)偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构认可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构终止案(àn)件(jiàn)调查的(de)行(xíng)政执法方式。相关法(fǎ)律法(fǎ)规明确规定了当事人承诺制度(dù)的基本流(liú)程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度实(shí)施办法(fǎ)》等规(guī)定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能(néng)获得(dé)的收益或者避免偶尔带妆睡一晚没事吧，一次带妆睡一晚没事吧(miǎn)的损(sǔn)失、当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处以罚(fá)款和(hé)没收(shōu)违法(fǎ)所得的金额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金数(shù)额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺这一(yī)程序(xù)中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者的(de)损失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度(dù)可以一并解(jiě)决案(àn)件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达(dá)到行政追责与民事(shì)追责相统一的(de)效果。

　　对(duì)于中信建投证(zhèng)券股份有限公司向我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)所(suǒ)涉的证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构及其责任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所涉(shè)中介机构开展(zhǎn)“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务(wù)所(suǒ)、北(běi)京市(shì)康(kāng)达律师事务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机构因涉嫌(xián)在相关(guān)执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我(wǒ)会立案。在紫晶存(cún)储案中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有限公司(sī)、容诚会计(jì)师事务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律(lǜ)师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构启动了相关(guān)调(diào)查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执业行为中的勤(qín)勉尽责(zé)情况，结合其(qí)主动先行赔付以及申(shēn)请证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺等情(qíng)形，依法进行下一步(bù)处理。需要(yào)指出的是，我们将关注(zhù)相关中介机(jī)构(gòu)有(yǒu)关(guān)责任人员在上述(shù)案件中的执业行为，如果发现(xiàn)有(yǒu)关(guān)责任人(rén)员(yuán)存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)是保障(zhàng)资本市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机构及(jí)其从业人员(yuán)应当严(yán)格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和(hé)职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉(jué)营(yíng)造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

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