金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门(mén)负责人就泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首批(pī)欺诈发行案件答(dá)记者问(wèn)。证监会(huì)有关(guān)部(bù)门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击(jī)证券违(wéi)法活(huó)动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社(shè)会影响广(guǎng)泛(fàn)。作为监(jiān)管机(jī)构，如(rú)何推动对上述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东、实际(jì)控(kòng)制人(rén)、中介机构及(jí)其责任人员(yuán)等相关责(zé)任主体(tǐ)进行立(lì)体(tǐ)化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损(sǔn)害广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。一个男人打你脸说明什么，如果一个男生打你的脸>中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严(yán)打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严(yán)厉查(chá)处(chù)证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行人及相(xiāng)关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上述(shù)两案的(de)行(xíng)政责任方面，我(wǒ)会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简称泽达(dá)易盛(shèng)）和(hé)广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以(yǐ)下简称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相关责任(rèn)人作(zuò)出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人(rén)员进行行政处罚，并对部分(fēn)责(zé)任(rèn)人(rén)员采取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公(gōng)安机关(guān)的沟(gōu)通协(xié)调，对涉(shè)嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事人(rén)依法及时移送(sòng)公(gōng)安机(jī)关处理，推(tuī)动(dòng)案(àn)件刑事追责相关工(gōng)作。另外(wài)，根据《上海证券交易所(suǒ)科(kē)创板(bǎn)股票上(shàng)市规(guī)则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是(shì)依(yī)法(fǎ)支持适格投资(zī)者及时有效地追究违规上市(shì)公司及其相(xiāng)关中介(jiè)机构等(děng)责任主体的民(mín)事赔偿(cháng)责(zé)任(rèn)。民事(shì)责(zé)任是(shì)资本(běn)市场(chǎng)法律责任体系的(de)重要(yào)组成部分，是(shì)对违(wéi)法行为进行立(lì)体(tǐ)式(shì)追(zhuī)责的重(zhòng)要一环(huán)，也是提(tí)高资本市(shì)场违法违规成(chéng)本的重(zhòng)要(yào)举措。我会将(jiāng)进一(yī)步(bù)畅通投资者权利救济渠道(dào)，维护投资(zī)者合法权益，督(dū)促市场参与(yǔ)各(gè)方归位(wèi)尽责，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服(fú)务的(de)证券公司(sī)、出(chū)具审(shěn)计报告的或(huò)者法律意见书(shū)的证券(quàn)服务机构等违规主(zhǔ)体实(shí)施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决严惩，从(cóng)重(zhòng)处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相(xiāng)关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理(lǐ)念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和能力(lì)等因(yīn)素(sù)，依法妥善处理，让中介机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事(shì)务所等中介机构从业人员的道德(dé)水(shuǐ)准、专(zhuān)业能力、合规(guī)风险意识(shí)和(hé)廉洁从业(yè)水平等(děng)，是保障证券服务质量的(de)重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中发现相(xiāng)关中介机构责任人员(yuán)存(cún)在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发(fā)行案(àn)严重损(sǔn)害投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前在投资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了(le)包(bāo)括(kuò)协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等(děng)一系列(liè)投资(zī)者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优势，对于(yú)个案中采用(yòng)何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充分性和(hé)有效性、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的意愿(yuàn)和(hé)能(néng)力等因(yīn)素(sù)，目标都是有(yǒu)效保护投(tóu)资者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑(shè)违法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已(yǐ)经收到(dào)泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证(zhèng)中小投资(zī)者服务中心发布(bù)公告(gào)，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受(shòu)投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参加(jiā)该案(àn)并(bìng)转换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明示(shì)退(tuì)出”的(de)特(tè)征，能够一揽(lǎn)子解决(jué)泽达易盛案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适(shì)格投(tóu)资者的合法(fǎ)权益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申请首次公开发(fā)行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他(tā)中介机构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔付(fù)专项基金（上述金额为公(gōng)司初步估算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计(jì)算的适格投资者(zhě)损失赔付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格投资(zī)者(zhě)的投资损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地(dì)解决(jué)紫晶存储(chǔ)案(àn)的(de)民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可(kě)以积极参(cān)与先行(xíng)赔付程序(xù)直(zhí)接获赔，以维护自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露的公告中提出(chū)向证监(jiān)会提交(jiāo)证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺申(shēn)请，证监会将(jiāng)如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当(dāng)事人承诺制度(dù)（以下(xià)简称当事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制(zhì)度(dù)是指国(guó)务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机(jī)构对(duì)涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行调查(chá)期间(jiān)，被调查(chá)的当事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者(zhě)损失、消除(chú)损(sǔn)害或者不(bù)良影响并经国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管理机构终止案(àn)件(jiàn)调查(chá)的(de)行政执法方(fāng)式。相关(guān)法律(lǜ)法规明确规定了当事(shì)人承诺制(zhì)度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的收益(yì)或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为依(yī)法可能被(bèi)处以罚款和没收(shōu)违法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及(jí)投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所(suǒ)遭受(shòu)的(d一个男人打你脸说明什么，如果一个男生打你的脸e)损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数(shù)额通常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序中(zhōng)，既(jì)可(kě)以实现对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地(dì)补(bǔ)偿投资(zī)者的损失。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)可以一并解决案件相关的行政处(chù)理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达到(dào)行(xíng)政追责与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司向我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施规(guī)定》等(děng)规定，依(yī)法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中介机构及其(qí)责任(rèn)人员，下一步(bù)将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会(huì)贯(guàn)彻“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，对(duì)泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计师(shī)事务(wù)所、北京市康达(dá)律师(shī)事务所等(děng)中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介机(jī)构(gòu)启动了(le)相关调查工作，后续将根据其在(zài)相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结(jié)合其(qí)主动先行赔(péi)付以及申请证券期货(huò)行政执法当事人(rén一个男人打你脸说明什么，如果一个男生打你的脸)承诺等情形，依法(fǎ)进(jìn)行下(xià)一步处理。需(xū)要(yào)指(zhǐ)出的(de)是，我们(men)将关注相关中(zhōng)介机构有关责任(rèn)人员在上述(shù)案件中的执业行(xíng)为，如果(guǒ)发现有(yǒu)关责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等中介机构是保障资本市场高质量发(fā)展的重要力量(liàng)，中介机构及(jí)其从业人员应当严(yán)格(gé)遵守(shǒu)法律法(fǎ)规(guī)和职(zhí)业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自(zì)觉营(yíng)造和(hé)维护风清气正的企业文化和行业文(wén)化，珍(zhēn)视行(xíng)业声(shēng)誉。