金(jīn)融界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会(huì)有(yǒu)关部(bù)门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安全(当兵的人会不会那方面不行，当兵男是不是都精力旺盛quán)。

　　中办(bàn)、国(guó)办(bàn)《关于依(yī)法(fǎ)从严打击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创板首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)，社会影响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动(dòng)对上述发(fā)行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机构及其责任人员等相(xiāng)关责(zé)任主体进行(xíng)立(lì)体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安(ān)全(quán)。中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻(chè)落实党中央国务(wù)院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法犯(当兵的人会不会那方面不行，当兵男是不是都精力旺盛fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关控股股东、实际控制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严(yán)惩(chéng)，全方位(wèi)追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面(miàn)，我当兵的人会不会那方面不行，当兵男是不是都精力旺盛会(huì)依法向泽(zé)达易(yì)盛（天(tiān)津）科(kē)技(jì)股(gǔ)份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技术股份有限公司(sī)（以下简称(chēng)紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责(zé)任人作出行政处(chù)罚和市(shì)场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相(xiāng)关责(zé)任人员进行行(xíng)政处罚，并对(duì)部分责(zé)任人员(yuán)采取证券市场禁入(rù)措(cuò)施。同时，我会加强与(yǔ)公(gōng)安机关(guān)的沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的(de)当事(shì)人依法及时移(yí)送(sòng)公安机(jī)关处理(lǐ)，推动案件刑(xíng)事追责(zé)相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科创板股票(piào)上市规(guī)则》的规定，上海证券交易所将依法对(duì)泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶存储启动重(zhòng)大(dà)违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适(shì)格投资者及时(shí)有(yǒu)效地追究违(wéi)规(guī)上(shàng)市公司及其相关中介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律责任体系的(de)重(zhòng)要组成部分，是对违法行(xíng)为进行立体(tǐ)式追责的(de)重要一环，也是提(tí)高资本市场违法违规成本的重(zhòng)要举措(cuò)。我会(huì)将进一步畅通投(tóu)资者权(quán)利救济渠道(dào)，维(wéi)护投资者合(hé)法权益，督促市场参与各(gè)方归位(wèi)尽责，形(xíng)成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三(sān)是对于(yú)为上(shàng)市公司提供保荐、承销(xiāo)服务的(de)证券公(gōng)司(sī)、出(chū)具(jù)审计报告的或者(zhě)法律意见(jiàn)书(shū)的证券服(fú)务机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机(jī)关处理；如果相关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会(huì)将按(àn)照过(guò)责(zé)相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能力等因(yīn)素，依(yī)法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的(de)责任(rèn)人(rén)员(yuán)。证(zhèng)券公司、会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)从(cóng)业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量的重要因(yīn)素。如(rú)果在欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人(rén)员存在(zài)违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行案严重损害投(tóu)资(zī)者合法权益，目(mù)前在投(tóu)资者保护方面(miàn)有(yǒu)哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规(guī)规定(dìng)了包括协商(shāng)和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行赔付、责(zé)令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉(sù)讼等(děng)一系列投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿救济制度(dù)。这些制度(dù)各有优势，对于个(gè)案中采用何种方式(shì)，需综(zōng)合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度的适用(yòng)条件(jiàn)、投资者获(huò)赔的(de)充分性(xìng)和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的(de)意愿和能(néng)力等因素，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务中心发布公告，表(biǎo)示密切关(guān)注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权(quán)，申请参加该(gāi)案并转换特别代(dài)表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者的合(hé)法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司作为紫(zǐ)晶存储(chǔ)申请首次公开发行股票(piào)的保荐(jiàn)机构和主承销商(shāng)，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹备(bèi)投(tóu)资者赔偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先行赔付(fù)专项基金(jīn)（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损失(shī)赔付(fù)金额(é)进行(xíng)调整），用于先行赔付适格(gé)投资者(zhě)的投资损失(shī)。先行赔(péi)付可(kě)以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积(jī)极参与(yǔ)先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公(gōng)告中提出向证(zhèng)监(jiān)会提交证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新(xīn)增了(le)证券领(lǐng)域行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称(chēng)当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)）。当事(shì)人承诺制度是指国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理(lǐ)机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单位或者个人(rén)进行调查(chá)期间，被调(diào)查(chá)的当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失(shī)、消除损害(hài)或(huò)者不良影响(xiǎng)并(bìng)经国务院证券监督管理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证券监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了(le)当事人承诺制度(dù)的基本(běn)流程、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔(péi)偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌(xián)违法行(xíng)为可能(néng)获(huò)得的(de)收益或者避免的(de)损失、当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为依(yī)法可能(néng)被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为(wèi)所遭受的(de)损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失(shī)，在证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺这一程序中，既可(kě)以实现对申(shēn)请(qǐng)人的精准打(dǎ)击(jī)，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地补(bǔ)偿(cháng)投资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制(zhì)度(dù)可以(yǐ)一并解决案件相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效(xiào)提高执法效能，达到行(xíng)政追责与民事追责(zé)相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司向我会提交当事(shì)人承诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)实施(shī)办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依规(guī)决(jué)定(dìng)是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务(wù)所等中介(jiè)机构及其(qí)责任人(rén)员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛(shèng)和紫(zǐ)晶存(cún)储所(suǒ)涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计(jì)师事务所、北(běi)京市康达(dá)律师事务所等中介机构因涉(shè)嫌在相关执业(yè)过(guò)程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在(zài)紫晶存(cún)储案(àn)中，我会(huì)对中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续(xù)将(jiāng)根(gēn)据其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结(jié)合其主(zhǔ)动先(xiān)行(xíng)赔付以及申请证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有(yǒu)关责(zé)任(rèn)人员在上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关(guān)责任(rèn)人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构(gòu)是保障资本市(shì)场高质量发展的重要力量，中(zhōng)介机(jī)构及其从业人(rén)员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁(jié)自(zì)律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行业声(shēng)誉。

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