科创板(bǎn)首批退(tuì)市公司，正式确(què)认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分(fēn)别发(fā)布(bù)公告称，其(qí)收到证监(jiān)会下发的《行政(zhèng)处罚决定书(shū)》，将被实(shí)施重大违法(fǎ)强制退(tuì)市，

　　与(yǔ)此同时(shí)，上(shàng)交所也对两公司下发拟终(zhōng)止公司股票上市的事(shì)先告(gào)知书，两家公(gōng)司的股票(piào)自4月24日(rì)开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消(xiāo)息(xī)显示，其收到12名(míng)投资者共(gòng)同起诉泽达易盛(shèng)、林应等证(zhèng)券(quàn)虚假(jiǎ)陈述责任纠纷(fēn)的申请，保荐(jiàn)券商(shāng)东兴证券(quàn)及(jí)两(liǎng)名保代、天(tiān)健会计(jì)师事务所、康达律师(shī)事务所均在被起诉(sù)名单中。

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披违(wéi)法违(wéi)规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶(jīng)方面的(de)问题：

　　证监会(huì)行政处罚(fá)决定书显(xiǎn)示，紫晶(jīng)存储存(cún)在欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)的问题。紫(zǐ)晶存(cún)储于2019年4月3日(rì)披露招(zhāo)股书申(shēn)报稿(gǎo)，同年10月获(huò)科创板上市委审议同意发行上(shàng)市，2020年3月在科(kē)创板(bǎn)上市(shì)。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招股说明书》通过虚(xū)构销售(shòu)合同、伪造物流单据和(hé)验收单据(jù)入账、安排资金回款(kuǎn)、提(tí)前确认收(shōu)入等方式虚增(zēng)营业收(shōu)入(rù)、利润。其(qí)中，2017年(nián)-2019年(nián)上(shàng)半年分(fēn)别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半(bàn)年末对外担保余额分别(bié)为(wèi)1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元(yuán)。截至招股(gǔ)说明书签署(shǔ)日(rì)，未按规(guī)定披露(lù)对(duì)外担保余额合(hé)计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过(guò)前述(shù)财务造(zào)假方式(shì)虚增营(yíng)业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元(yuán)，占当期报告记载的利润(rùn)总额绝对值(zhí)的94.55％；2020年(nián)虚增利(lì)润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载的利(lì)润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定(dìng)披露对外担保的问题(tí)。

　　最(zuì)终，证监会对(duì)紫晶(jīng)存储(chǔ)责令改正(zhèng)，给予警告，并处(chù)以3668.52万元罚款，对实控(kòng)人郑穆(mù)、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆(mù)被采取终(zhōng正五边形的外角和等于多少度第二人生，正五边形的外角和等于多少度的内角)身市场禁入措施，罗铁威被处10年市(shì)场禁入措施，其他(tā)相关负责人也(yě)被(bèi)处以罚(fá)款、5年(nián)市(shì)场禁入(rù)等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿(yì)<正五边形的外角和等于多少度第二人生，正五边形的外角和等于多少度的内角/strong>

　　实(shí)控人、财(cái)务总监终身市场禁入

　　泽(zé)达易盛(shèng)方面，行(xíng)政处罚决(jué)定书显(xiǎn)示，其于2019年(nián)6月(yuè)披露(lù)招股书申报稿，2020年6月在科(kē)创板(bǎn)上(shàng)市。

　　经查明，泽达(dá)易(yì)盛在(zài)公告的证券发行文件中隐瞒重(zhòng)要事(shì)实(shí)、编(biān)造重大(dà)虚假(jiǎ)内容，2016年-2019年累计虚(xū)增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关(guān)联交易、股权代(dài)持情况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子公司浙江金淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假合同(tóng)、开(kāi)展虚假业(yè)务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期(qī)报告记载(zài)的利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚(xū)增利(lì)润2665.78万元(yuán)，占当(dāng)期报告记载的利(lì)润总(zǒng)额(é)的56.23％。此外(wài)，泽达易盛(shèng)还存在虚增在建工程等问题。

　　值得关注的是，对(duì)于欺(qī)诈(zhà)发行部分，证(zhèng)监会对(duì)泽达易盛处以(yǐ)非法所募(mù)集资金金额(é)20％的处(chù)罚，罚款(kuǎn)金(jīn)额高达(dá)8.1亿(yì)元；紫晶存储则被(bèi)罚款(kuǎn)非法募集资金的3％，罚款(kuǎn)金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事(shì)实计算，证(zhèng)监会最终对泽达易盛处(chù)以8.6亿(yì)元罚款，对(duì)实(shí)控人(rén)、时(shí)任董事(shì)长、总经(jīng)理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总经理(lǐ)、财务(wù)总监、董事会秘书应(yīng)岚被罚1300万(wàn)元，二人均(jūn)被采取终身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的(de)是，在4月21日市场全面大跌的行(xíng)情下，两家公司均有不(bù)同幅(fú)度(dù)的上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至(zhì)2022年9月30日，*ST泽(zé)达(dá)A股股东总户(hù)数为6538户，户均持(chí)股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已被提起诉讼

　　中介(jiè)机(jī)构一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴子落地”，两家(jiā)公司也进入到停牌及(jí)被终止上市(shì)的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发布(bù)公(gōng)告称(chēng)，公(gōng)司触及《上海(hǎi)证券交易所(suǒ)科(kē)创(chuàng)板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一(yī)）项规定的(de)重(zhòng)大违法(fǎ)行为，将被实施重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市。公司股(gǔ)票自2023年4月24日（星期一(yī)）开(kāi)市起停牌(pái)。

　　4月21日(rì)，两家公司均(jūn)收到上(shàng)交所下发的拟终止(zhǐ)公(gōng)司股(gǔ)票上市的事先告知(zhī)书(shū)。在收到终止上市告(gào)知书后，两家(jiā)公司可以根据(jù)规定申请(qǐng)听证，提出陈(chén)述和申(shēn)辩(biàn)。交易所由上市委员会就是否终止(zhǐ)公司股票(piào)上市事宜(yí)进(jìn)行(xíng)审议，并根据上市委员会的审(shěn)核意见作(zuò)出(chū)是(shì)否终止(zhǐ)公司(sī)股(gǔ)票上(shàng)市的决定。

　　根据相关规定，若(ruò)股票被终(zhōng)止上市(shì)，自交易所公告(gào)对股票作出终止(zhǐ)上市(shì)的决定(dìng)之日后5 个(gè)交易日届满的下(xià)一交易日起(qǐ)，相关公司(sī)股票复牌并进入退市整理期(qī)，并在股票(piào)简(jiǎn)称(chēng)前冠以(yǐ)“退市”标识，退市(shì)整理期的交易(yì)期限为(wèi)15 个交易(yì)日。交易所将(jiāng)在退市整理期届满后5个(gè)交易日内对股票(piào)予(yǔ)以(yǐ)摘牌，股(gǔ)票最(zuì)终终(zhōng)止上(shàng)市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融(róng)法院官微发布消息显示，其已于当日收(shōu)到12名投资者共同(tóng)起诉(sù)泽达易盛等证券(quàn)虚假(jiǎ)陈述责(zé)任纠纷的申请。起诉(sù)投资(zī)者同时申请适用普通代表人诉讼程序审理案件。上海(hǎi)金融法院称，其(qí)将依法审(shěn)查，及(jí)时公布进展情(qíng)况。

　　值得关注(zhù)的是，在投资者提起的诉讼中(zhōng)，被(bèi)告(gào)除了(le)泽达易(yì)盛及实控(kòng)人(rén)、董监高等，中介机构东兴证(zhèng)券及两名保(bǎo)代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、康达律师事务(wù)所(suǒ)也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴(xīng)证券曾发布(bù)公告称，因在执行泽达易盛首(shǒu)次公(gōng)开发行(xíng)股(gǔ)票并在科创(chuàng)板上市项目中，涉(shè)嫌保荐、承销及持(chí)续(xù)督导等业(yè)务未勤勉(miǎn)尽责(zé)，证监会决(jué)定(dìng)对其(qí)公司立案(àn)。

　　4月21日(rì)，中证中小投资者服务中心(xīn)公告(gào)称，关注(zhù)到上海金融法院收到12名(míng)投资者(zhě)共同起诉泽达易(yì)盛等证(zhèng)券虚(xū)假陈述责任纠纷(fēn)的申请(qǐng)，起诉投资者同(tóng)时申请适用普通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)程序审(shěn)理案件。泽达易盛(shèng)是科创板首批被中(zhōng)国(guó)证监会立案调查公司，根据《行政处罚(fá)决定书》，公司构(gòu)成欺诈发行。

　　投服中心(xīn)将密切关注诉讼进展，如上海金融法院后续受理并(bìng)裁定适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利(lì)登记公告，拟相关法律法规公开征集并接受50名(míng)以上（含50名）投(tóu)资(zī)者特别授权，申请参(cān)加普通代表人诉讼并申请转换(huàn)特(tè)别(bié)代表人诉讼。