金融界4月21日(rì)消息 证(zhèng)监会(huì)有关部(bù)门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案(àn)件(jiàn)答记(jì)者问(wèn)。证(zhèng)监会(huì)有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资(zī)者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩(zhì)序(xù)和(hé)金融安全。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要(yào)求(qiú)，依(yī)法严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺(希思黎什么档次的品牌，希思黎和雅诗兰黛哪个档次高qī)诈发(fā)行(xíng)等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处(chù)，形(xíng)成强力震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问答如(rú)下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对上(shàng)述发(fā)行人、控(kòng)股股东、实际(jì)控制人、中(zhōng)介机构(gòu)及其责任(rèn)人员等(děng)相关(guān)责任主体进行(xíng)立体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈发行、财务造(zào)假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权益，危(wēi)及(jí)市场秩序和金融(róng)安全。中(zhōng)办、国办《关于(yú)依(yī)法从严(yán)打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)的意(yì)见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对(duì)资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行(xíng)政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是对(duì)于证券发行人及相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的(de)行(xíng)政(zhèng)责(zé)任(rèn)方(fāng)面，我(wǒ)会依法向泽(zé)达易盛（天津）科(kē)技(jì)股份有限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)泽(zé)达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信息存储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存(cún)储）及相关责任人作出(chū)行政处罚和市(shì)场禁(jìn)入决定(dìng)，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进(jìn)行行政处罚，并对(duì)部分责任人员采取证券(quàn)市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯罪(zuì)的(de)当事人依法及时(shí)移送公安机关处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作(zuò)。另外，根(gēn)据《上海证券交(jiāo)易所科(kē)创(chuàng)板股票上市规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)启动(dòng)重大违法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者(zhě)及(jí)时有(yǒu)效(xiào)地追(zhuī)究违规(guī)上市公司及其相关中介机构等(děng)责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任(rèn)是资本市场法律责任(rèn)体系的重要(yào)组(zǔ)成部(bù)分，是对违法行为进(jìn)行立体式追责的重要一环，也是提高(gāo)资(zī)本市场违法违规(guī)成本的重(zhòng)要举措(cuò)。我会将(jiāng)进一步畅通投资者权利救济渠道，维护(hù)投资者(zhě)合法权益(yì)，督促市场参与各方(fāng)归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提(tí)供保(bǎo)荐、承(chéng)销服务的(de)证券公司、出具审计报告的或者法律意见书的证(zhèng)券服务机构等违规主(zhǔ)体实施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移送(sòng)司法机(jī)关处理；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力(lì)等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是(shì)关于(yú)中(zhōng)介机(jī)构的责任人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)从业(yè)人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意(yì)识和廉洁(jié)从业水平等(děng)，是保障证券服务(wù)质(zhì)量(liàng)的重要(yào)因(yīn)素(sù)。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)案件中发现相关中介机构责(zé)任人(rén)员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损害(hài)投资者合法权益，目前在投资者保护(hù)方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉(sù)讼(sòng)法》等(děng)法律法规规定了包(bāo)括协商(shāng)和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案(àn)中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综合考虑不同投(tóu)资者赔偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等(děng)因素(sù)，目标(biāo)都是(shì)有效保(bǎo)护投(tóu)资者、惩戒和震(zhèn)慑(shè)违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上(shàng)海金融(róng)法院已经(jīng)收到(dào)泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务中(zhōng)心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼(sòng)进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接(jiē)受投资者特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加(jiā)该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代(dài)表人(rén)诉讼。特别(bié)代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够(gòu)一揽(lǎn)子解决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的合法权(quán)益可以在(zài)诉(sù)讼(sòng)程序中(zhōng)得到保(bǎo)护(hù)。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申(shēn)请(qǐng)首次(cì)公(gōng)开(kāi)发(fā)行股票的保荐机(jī)构和主承(chéng)销商(shāng)，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿元设立先(xiān)行赔(péi)付(fù)专(zhuān)项(xiàng)基(jī)金(jīn)（上述金(jīn)额为公(gōng)司初步估(gū)算结果，基金规模(mó)将根据(jù)最终计(jì)算的适格投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行调整），用于(yú)先行赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者(zhě)可以积极参与先(xiān)行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司披露的公告中提出(chū)向证监会(huì)提交证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监(jiān)会将(jiāng)如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的《证(zhèng)券法》新增了证(zhèng)券领域行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证券(quàn)监督(dū)管理机构(gòu)对涉嫌证券(quàn)期货违法的单(dān)位或者个人进行(xíng)调查(chá)期(qī)间，被调查的(de)当事人(rén)承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关投资(zī)者损失、消(xiāo)除损害或(huò)者(zhě)不良影(yǐng)响并(bìng)经国务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构认可(kě)，当事人履行承诺(nuò)后国务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调(diào)查的行政(zhèng)执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法(fǎ)规明(míng)确规定了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为可能(néng)获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所得的金额(é)，以及投资(zī)者因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的(de)损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高(gāo)于罚(fá)没款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔(péi希思黎什么档次的品牌，希思黎和雅诗兰黛哪个档次高)偿投资(zī)者损失(shī)，在证券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对(duì)申请人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补(bǔ)偿投资者的损(sǔn)失。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一并解希思黎什么档次的品牌，希思黎和雅诗兰黛哪个档次高决案件相关(guān)的行(xíng)政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高执法(fǎ)效能，达(dá)到行政追责与民(mín)事追责(zé)相统一的(de)效果。

　　对于中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司向我会(huì)提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机(jī)构及其责任人员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达(dá)易盛和(hé)紫晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双查(chá)”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限公司(sī)、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达(dá)律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶存储案(àn)中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)、容诚会计(jì)师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东(dōng)恒益律师事(shì)务所等中介机(jī)构启动了相关调(diào)查工作，后续将根据其(qí)在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请(qǐng)证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺等情形，依法进(jìn)行下(xià)一步(bù)处(chù)理。需要指出(chū)的是(shì)，我(wǒ)们将关注相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构有(yǒu)关责任人员在上述案件中的执(zhí)业行(xíng)为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为(wèi)，将依(yī)法依规予以严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中(zhōng)介机构及其从业人员应当严格遵守法律法规和(hé)职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚(chéng)实(shí)守信(xìn)、廉洁自律、公平(píng)竞(jìng)争，自觉营(yíng)造(zào)和维护风清气正的企(qǐ)业文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉(yù)。

未经允许不得转载：市场调查|社会调查|问卷调查|市场执行|店面验收|神秘客|满意度-提供最专业的市场信息咨询服务-宁波信恒新市场信息咨询有限公司 希思黎什么档次的品牌，希思黎和雅诗兰黛哪个档次高