金融(róng)界(jiè)4月21日(rì)消(xiāo)息 证监会有关(guān)部门负(fù)责(zé)人就(jiù)泽(zé)达易(yì)盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证(zhèng)监会有关(guān)部(bù)门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击(jī)证券违法活动(dòng)的意(yì)见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对资本(běn)市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对(duì)欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会影响广(guǎng)泛。作为(wèi)监(jiān)管机(jī)构，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东(dōng)、实际(jì)控制人、中介机构及其(qí)责任人(rén)员等(děng)相(xiāng)关责任(rèn)主体进行(xíng)立(lì)体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害(hài)广大投资者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。中办、国办《关(guān)于依法从严打(dǎ)击证券违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院对资(zī)本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及(jí)相关控股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案的(de)行政(zhèng)责(zé)任方面，我会(huì)依法向泽(zé)达易(yì)盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司（以下(xià)简(jiǎn)称泽达易(yì)盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技术(shù)股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责任(rèn)人(rén)作出行政处(chù)罚和市场禁(jìn)入决定，分(fēn)别对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及相(xiāng)关责任人(rén)员进行行政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证(zhèng)券(quàn)市(shì)场禁入措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公安机(jī)关(guān)的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的(de)当事人(rén)依法及时移送公安(ān)机(jī)关处(chù)理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上市(shì)规(guī)则》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强制(zhì)退市。

　　二是依法(fǎ)支持适(shì)格投资者及(jí)时有效地追究违(wéi)规上市公司及其相关中介机(jī)构等责(zé)任主体的(de)民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本(běn)市场法律责(zé)任体系的(de)重要组成部分，是(shì)对违法行(xíng)为进行立体式追责的重要一(yī)环，也是提(tí)高资本市场违(wéi)法违规成本的重(zhòng)要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利(lì)救(jiù)济渠道，维(wéi)护投资(zī)者合法权益，督(dū)促市(shì)场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对(duì)于(yú)为上市公司提供保荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审计报告的或(huò)者法律意见书的(de)证(zhèng)券服(fú)务机构等违规(guī)主体实施精(jīng)准打击。如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要(yà爬山是什么性暗示，男女常用的7句性暗示语o)涉(shè)嫌执业未勤勉尽责(zé)的情(qíng)形，我会将按照过(guò)责相当的(de)法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔(péi)偿投资者损失意(yì)愿和能力等因素(sù)，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介(jiè)机构的责(zé)任人员。证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机构从业(yè)人员(yuán)的道德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险意识和廉(lián)洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服务(wù)质(zhì)量的(de)重要因素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)案(àn)件中发现相关中介(jiè)机构(gòu)责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行(xíng)案严重损害投资者(zhě)合(hé)法权益，目前在(zài)投(tóu)资者保护方面(miàn)有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定(dìng)了(le)包(bāo)括(kuò)协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判决、代表(biǎo)人诉讼等一(yī)系列投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案中采用(yòng)何(hé)种方(fāng)式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救济制度的适(shì)用(yòng)条件、投资(zī)者获赔的(de)充分性(xìng)和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效保护(hù)投资者、惩(chéng)戒(jiè)和震(zhèn)慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者服务中(zhōng)心发布(bù)公告，表(biǎo)示(shì)密切(qiè)关注(zhù)泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上(shàng)海金融法院受理(lǐ)并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者特别授权，申(shēn)请参加(jiā)该(gāi)案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示加入、明示(s爬山是什么性暗示，男女常用的7句性暗示语hì)退出”的特征，能够一(yī)揽子(zi)解决泽(zé)达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益(yì)可以在诉讼程序(xù)中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司(sī)作(zuò)为(wèi)紫晶存储申(shēn)请首(shǒu)次公开发行股票的保荐机构(gòu)和主承销商，与其(qí)他中介(jiè)机(jī)构正在主动(dòng)筹(chóu)备投(tóu)资者赔偿事宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上(shàng)述金额为(wèi)公司初步估(gū)算结(jié)果，基金(jīn)规模将根据最终(zhōng)计算(suàn)的适格投资者损失(shī)赔(péi)付金额进(jìn)行调整），用于先行赔付适格投资者的投(tóu)资损失(shī)。先行(xíng)赔(péi)付可以高效、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资者可(kě)以(yǐ)积(jī)极参(cān)与先行(xíng)赔付程序直(zhí)接获赔，以维(wéi)护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披露的(de)公告(gào)中提(tí)出(chū)向证监会提交证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新(xīn)增(zēng)了(le)证(zhèng)券(quàn)领(lǐng)域行政执法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制(zhì)度是(shì)指国务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构对涉嫌(xián)证(zhèng)券(quàn)期货违法(fǎ)的单位或者(zhě)个人进行调查期(qī)间，被调(diào)查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者(zhě)损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券监督(dū)管理(lǐ)机(jī)构(gòu)认可(kě)，当(dāng)事人履行承诺(nuò)后国务院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案件调(diào)查的(de)行政执法(fǎ)方式。相关法律法规明确规定了当事人(rén)承诺制度的基本流(liú)程(chéng)、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度实(shí)施(shī)办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额(é)的确(què)定需要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得(dé)的收益或者避免(miǎn)的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)依法可能被(bèi)处(chù)以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额(é)，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)所遭受的损失等诸多(duō)因(yīn)素(sù)。承(chéng)诺金数额通(tōng)常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投资(zī)者损失(shī)，在证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人(rén)承(chéng)诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申请人的精准打击(jī)，也可以有效便捷地补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因(yīn)此，当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度(dù)可以(yǐ)一并(bìng)解决案件相关(guān)的行(xíng)政处(chù)理与(yǔ)民(mín)事赔偿(cháng)问题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相统一(yī)的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提(tí)交当事人(rén)承诺申请，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施规定(dìng)》等规定，依法(fǎ)依规决定(dìng)是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任人员，下(xià)一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、天健(jiàn)会计师(shī)事务所、北京市康(kāng)达律师(shī)事(shì)务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责(zé)，近(jìn)日已被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司、容诚会计师事(shì)务所(suǒ)、致同会爬山是什么性暗示，男女常用的7句性暗示语(huì)计师事(shì)务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机构启动了相(xiāng)关(guān)调查工作，后(hòu)续将根据其在相关执业(yè)行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔付(fù)以(yǐ)及申请证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺等情形(xíng)，依法进行下(xià)一步处(chù)理。需(xū)要指出的是，我们将(jiāng)关注(zhù)相(xiāng)关中介(jiè)机构(gòu)有(yǒu)关责任人员在上述案件中的执业行为，如(rú)果(guǒ)发现有关责(zé)任(rèn)人员存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构是保障资(zī)本市场高质量发展的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机构及(jí)其从业人员(yuán)应当严格(gé)遵守法(fǎ)律(lǜ)法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维护风清气正的(de)企(qǐ)业(yè)文(wén)化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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